Da bi okrepili korporativni duh in psihološko razbremenitev zaposlenih, je Oddelek za notranjo državno revizijo SKO organiziral ekskurzijo v botanični vrt v obliki team buildinga zunaj lokacije. Da bi okrepili korporativni duh in psihologe

Moskovska vlada
ODDELEK ZA FINANCE MESTA MOSKVE

NAROČI

O odobritvi pravil za izvajanje notranjega finančnega nadzora, notranje finančne revizije in nadzora oddelkov na področju javnih naročil s strani Oddelka za finance Moskve

Dokument s spremembami:
;
.
____________________________________________________________________

V skladu s 100. členom zveznega zakona z dne 5. aprila 2013 N 44-FZ "O pogodbenem sistemu pri javnih naročilih blaga, gradenj, storitev za zadovoljevanje državnih in občinskih potreb" odloki moskovske vlade z dne 27. avgusta 2014 N 487- PP "O potrditvi postopka za izvajanje notranjega finančnega nadzora in notranje finančne revizije", z dne 27. avgusta 2014 N 488-PP "O odobritvi postopka za izvajanje oddelčnega nadzora na področju javnih naročil blago, dela, storitve za zadovoljevanje državnih potreb mesta Moskva "

naročim:

1. Odobrite:

1.1. Predpisi za izvajanje notranjega finančnega nadzora s strani Oddelka za finance Moskve v skladu z Dodatkom 1 k temu sklepu;

1.2. Predpisi za izvajanje notranje finančne revizije s strani Oddelka za finance Moskve v skladu z Dodatkom 2 k tej odredbi;

1.3. Predpisi o izvajanju oddelka za finančni nadzor Moskovskega mestnega oddelka na področju nabave blaga, gradenj in storitev za zadovoljevanje državnih potreb mesta Moskve v skladu z Dodatkom 3 k tej odredbi.

2. Pridržujem si nadzor nad izvajanjem tega ukaza.

Minister moskovske vlade,
vodja oddelka
financ mesta Moskve
E. Yu Zyabbarova

Dodatek 1. Predpisi o izvajanju notranjega finančnega nadzora s strani moskovskega ministrstva za finance

Priloga 1
po naročilu Oddelka
financ mesta Moskve
z dne 31. decembra 2014 N 246
(Kakor je bil spremenjen z
po naročilu oddelka
financ mesta Moskve
z dne 30. januarja 2017 N 11. -
Glej prejšnjo izdajo)

Predpisi za izvajanje notranjega finančnega nadzora s strani moskovskega ministrstva za finance

1. Splošne določbe

člen 160.2-1 proračunskega zakonika Ruske federacije za izvajanje in druge pravne akte Ruske federacije in mesta Moskva, ki urejajo pravna razmerja na področju nadzornih ukrepov, in na podlagi njihovih rezultatov sprejmejo ustrezne ukrepe, če v skladu z zakonodajo Ruske federacije in mesta Moskva ter določa splošna načela organizacije in postopek za izvajanje notranjega finančnega nadzora s strani Moskovskega mestnega finančnega oddelka (v nadaljevanju - oddelek).

1.2. Glavne naloge notranjega finančnega nadzora so:

1.2.1. Skladnost z notranjimi standardi in postopki za pripravo in izvrševanje proračuna mesta Moskve glede stroškov, prihodkov, virov financiranja proračunskega primanjkljaja, priprave proračunskega poročanja in vodenja proračunskega računovodstva s strani ministrstva.

1.2.2. Priprava in organizacija ukrepov za izboljšanje uspešnosti in uspešnosti porabe proračunskih sredstev.

1.3. Notranji finančni nadzor je stalen postopek, ki ga izvajajo vodja (namestniki vodje), drugi uradniki oddelka (v nadaljnjem besedilu - uradniki), organiziranje in izvajanje priprave in izvrševanja proračuna mesta Moskva, priprava proračunskega poročanja in proračuna računovodstvo (v nadaljevanju - notranji proračunski postopki) ...

2. Izvajanje notranjega finančnega nadzora

2.1. Notranji finančni nadzor se izvaja v strukturnih oddelkih oddelka in izvaja proračunska pooblastila v skladu s pravnimi akti Ruske federacije in mesta Moskva, ki urejajo proračunska pravna razmerja, predpisi o strukturnih oddelkih oddelka.

2.2. Notranji finančni nadzor izvajajo uradniki v skladu s svojimi uradnimi predpisi v zvezi z notranjimi proračunskimi postopki, določenimi v klavzuli 2.4 Postopka za izvajanje notranjega finančnega nadzora in notranje finančne revizije, ki ga je odobrila vlada Moskve z dne 27. avgusta 2014 N 487-PP, kot tudi operacije njihovih članov, ki so predmet notranjega finančnega nadzora (v nadaljnjem besedilu - operacije notranjega finančnega nadzora).

2.3. Odgovornost za organizacijo notranjega finančnega nadzora nosijo namestniki vodje oddelka, zadolženi za strukturne oddelke oddelka, v skladu z razdelitvijo odgovornosti.

2.4. Seznam operacij notranjega finančnega nadzora odobri ministrstvo pred začetkom naslednjega proračunskega leta.

Seznam operacij notranjega finančnega nadzora se v poslovnem letu posodablja:

- s sklepom predstojnika (namestnika vodje) oddelka;

- v primeru sprememb regulativnih pravnih aktov Ruske federacije, pravnih aktov mesta Moskva, ki urejajo proračunska pravna razmerja, zaradi česar je treba spremeniti notranje proračunske postopke.

2.5. Notranji finančni nadzor se izvaja po naslednjih metodah:

2.5.1. Preverjanje dokumentov, poročil, predloženih za izpolnitev notranjih proračunskih postopkov za skladnost z njihovo zasnovo in (ali) v njih navedenih informacij z zahtevami proračunske zakonodaje Ruske federacije in drugih regulativnih pravnih aktov, ki urejajo proračunska pravna razmerja, notranje standarde in postopki, pravočasnost priprave in predložitve dokumentov, potrebnih za izvajanje notranjih proračunskih postopkov, zanesljivost, popolnost in veljavnost informacij in informacij, vključenih v njih.

2.5.2. Zbiranje (zahteva), analiza in ocena (spremljanje) dokumentov, poročanje, informacije in informacije o rezultatih izvajanja notranjih proračunskih postopkov, izvrševanju državnih nalog, izpolnjevanju pogojev, ciljev in postopka za zagotavljanje medproračunskih transferjev s posebnim namenom.

2.5.3. Usklajevanje podatkov.

2.5.4. Potrditev (usklajevanje) ukrepov za oblikovanje dokumentov, potrebnih za izvajanje notranjih proračunskih postopkov (v nadaljnjem besedilu: operacije).

2.6. Metode izvajanja notranjega finančnega nadzora vključujejo:

2.6.1. Neprekinjena metoda, pri kateri se izvajajo nadzorni ukrepi v zvezi z vsako izvedeno operacijo.

2.6.2. Selektivna metoda, pri kateri se izvajajo nadzorni ukrepi v zvezi z eno samo izvedeno operacijo.

2.7. Notranji finančni nadzor se izvaja v naslednjih oblikah:

2.7.1. Nadzor s stopnjo odgovornosti - stalni in (ali) selektivni nadzor, ki ga izvajajo uradniki ali pooblaščeni za izvajanje notranje finančne revizije strukturnih enot in (ali) uslužbencev oddelka v zvezi z notranjimi proračunskimi postopki in poslovanjem ter v zvezi s podrejenimi državnimi proračunskimi institucijami mesta Moskva prejemniki medproračunskih transferjev z določenim namenom.

2.7.2. Nadzor na ravni podrejenosti je stalni nadzor, ki ga izvaja vodja (namestniki vodje, vodje strukturnih oddelkov) oddelka, druga pooblaščena oseba v zvezi z operacijami podrejenih uradnikov.

2.7.3. Samokontrola je popoln nadzor uradnikov oddelka v zvezi z njihovimi notranjimi proračunskimi postopki glede skladnosti teh postopkov z zahtevami proračunske zakonodaje Ruske federacije in drugih regulativnih pravnih aktov, ki urejajo proračunska pravna razmerja, notranje standarde in postopke, vključno z oceno razlogov in okoliščin (dejavnikov), ki negativno vplivajo na transakcije.

2.7.4. Sosednji nadzor - neprekinjen in (ali) selektiven nadzor, ki ga izvaja vodja strukturne enote oddelka druga pooblaščena oseba v zvezi z operacijami, ki jih izvajajo uradniki drugih strukturnih enot oddelka v okviru notranjih predpisov o medsebojnem delovanju v izvajanje proračunskih postopkov.

3. Izvajanje in registracija rezultatov notranjega finančnega nadzora

3.1. Rezultati nadzora s stopnjo odgovornosti se pripravijo v zaključku, ki navaja potrebo po popravkih in (ali) odpravi morebitnih pomanjkljivosti (kršitev) v roku, določenem v sklepu, ali z napisom pooblastila na predloženi dokument.

3.2. Rezultati nadzora na ravni podrejenosti, s tem povezan nadzor in samokontrola so sestavljeni:

3.2.1. Notranja odobritev (overitev dokumentov).

3.2.2. Zunanja odobritev (pritrditev homologacijskega žiga, potrdila o odobritvi, homologacijskega lista ali protokola razprave o dokumentu).

3.2.4. Prispevki v revijah notranjega finančnega nadzora.

3.3. Informacije o ugotovljenih kršitvah in (ali) pomanjkljivostih pri izvajanju notranjih proračunskih postopkov, informacije o vzrokih za njihov nastanek in o predlaganih ukrepih za ugotavljanje in zmanjševanje tveganj kršitev (priznavanje pomanjkljivosti) na finančnem in proračunskem področju ter tveganja neupoštevanja načela učinkovite porabe proračunskih sredstev (v nadaljevanju - rezultati notranjega finančnega nadzora) vodje strukturnih oddelkov, odgovorni za rezultate izvajanja notranjih proračunskih postopkov, pošljejo revizijski službi procesi urada za razvoj proračunskega postopka in revizija za posploševanje in pripravo informacij vodji (namestniku vodje) oddelka četrtletno najkasneje do 15. dne v mesecu, ki sledi četrtletju poročanja.
z odredbo Oddelka za finance v Moskvi z dne 27. decembra 2019 N 396.

Te informacije so na voljo takoj v primeru kršitev proračunske zakonodaje Ruske federacije, za katere se uporabljajo odgovorni ukrepi v skladu z zakonodajo Ruske federacije.

3.4. Na podlagi rezultatov obravnave rezultatov notranjega finančnega nadzora vodja (namestnik vodje) oddelka sprejema odločitve, v katerih je naveden čas njihovega izvajanja, s ciljem:

3.4.1. Zagotoviti uporabo učinkovitih samodejnih krmilnih dejanj v zvezi s posameznimi operacijami in (ali) odpraviti pomanjkljivosti uporabljenih programskih orodij za avtomatizacijo krmilnih dejanj ter izključiti neučinkovite samodejne krmilne akcije.

3.4.2. Spremeniti seznam operacij notranjega finančnega nadzora.

3.4.3. Posodobiti sistem registrov in klasifikatorjev.

3.4.4. Za pojasnitev pravic uporabnikov do dostopa do zbirk podatkov vnašanje in prejemanje informacij iz avtomatiziranih informacijskih sistemov, ki zagotavljajo izvrševanje proračunskih pooblastil, pa tudi predpisov, ki določajo postopek dela uporabnikov z informacijskimi sistemi (viri).

3.4.5. Sprememba notranjih standardov in postopkov.

3.4.6. Da se pojasnijo pravice uradnikov, ki izvajajo notranjeproračunske postopke za oblikovanje finančnih in primarnih računovodskih dokumentov, pa tudi pravice dostopa do evidenc v računovodskih registrih proračuna.

3.4.7. Odpraviti navzkrižje interesov med uradniki, ki izvajajo notranje proračunske postopke.

3.4.8. Opraviti uradne preglede in uporabiti materialno in (ali) disciplinsko odgovornost za krive uradnike.

Dodatek 2. Predpisi o izvajanju notranje finančne revizije s strani Oddelka za finance Moskve

Dodatek 2
po naročilu Oddelka
financ mesta Moskve
z dne 31. decembra 2014 N 246

1. Splošne določbe

1.1. Ti predpisi so bili razviti v skladu s členom 160.2-1 proračunskega zakonika Ruske federacije za izvajanje Odloka moskovske vlade z dne 27. avgusta 2014 N 487-PP "O odobritvi postopka za izvajanje notranji finančni nadzor in notranja finančna revizija "in drugi pravni akti Ruske federacije in mesta Moskva, ki urejajo pravna razmerja na področju nadzornih ukrepov in na podlagi njihovih rezultatov sprejmejo ustrezne ukrepe, predvidene z zakonodajo Ruske federacije in mesto Moskva.

1.2. Oddelek za finance v Moskvi (v nadaljnjem besedilu: oddelek) izvaja notranjo finančno revizijo, da bi:

1.2.1. Ocena zanesljivosti notranjega finančnega nadzora in priprava priporočil za izboljšanje njegove učinkovitosti.

1.2.2. Potrditev zanesljivosti proračunskega poročanja in skladnosti proračunskega računovodskega postopka z metodologijo in proračunskimi računovodskimi standardi, ki jih je vzpostavilo Ministrstvo za finance Ruske federacije.

1.2.3. Priprava predlogov za izboljšanje uspešnosti in uspešnosti porabe proračunskih sredstev.

1.3. Predmet notranje finančne revizije je sklop finančnih in poslovnih operacij, ki jih izvajajo strukturne enote oddelka (v nadaljevanju revizijski objekti), pa tudi organizacija in izvajanje notranjega finančnega nadzora.

1.4. Strukturna enota, pooblaščena za izvajanje notranje finančne revizije, je oddelek za revizijo procesov oddelka za razvoj in revizijo proračunskega procesa oddelka (v nadaljnjem besedilu Služba notranje finančne revizije).
z odredbo Oddelka za finance v Moskvi z dne 27. decembra 2019 N 396.

1.5. Služba za notranjo finančno revizijo izvaja notranje finančne revizije na podlagi funkcionalne neodvisnosti.
(Klavzula, kakor je bila spremenjena z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 30. januarja 2017 N 11.

2. Postopek načrtovanja dejavnosti za izvajanje notranje finančne revizije

2.1. Notranja finančna revizija se izvaja z rednimi in nenačrtovanimi revizijami, ki jih razumemo kot ukrepe, ki jih izvaja Služba za notranjo finančno revizijo za oceno zanesljivosti notranjega finančnega nadzora in pripravo priporočil za izboljšanje njegove učinkovitosti; potrditev zanesljivosti poročanja o proračunu in skladnosti postopka za vodenje proračunskega računovodstva z metodologijo in standardi proračunskega računovodstva, ki jih je določilo Ministrstvo za finance Ruske federacije; priprava predlogov za izboljšanje uspešnosti in uspešnosti porabe proračunskih sredstev (v nadaljevanju revizija).

2.2. Načrtovani inšpekcijski pregledi se izvajajo na podlagi načrta revizije (v nadaljevanju načrt), potrjenega z odredbo oddelka za naslednje koledarsko leto najpozneje do 15. oktobra tekočega koledarskega leta.
(Odstavek, kakor je bil spremenjen z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

Služba za notranjo finančno revizijo do 10. oktobra leta pred letom revizije predloži osnutek načrta v potrditev vodji službe.

Revizija načrta se lahko izvede najpozneje dva meseca pred mesecem začetka revizije, določene z načrtom.

2.3. Načrt za vsako revizijo navaja revidirani notranji proračunski postopek, predmet revizije, datum revizije in odgovorne izvršitelje.

2.4. Pri oblikovanju načrta se upošteva naslednje:

2.4.1. Pomen operacij, skupine istovrstnih operacij revizijskih predmetov, ki lahko pomembno vplivajo na letno in (ali) četrtletno poročanje proračuna oddelka v primeru nezakonitega izvajanja teh operacij.

2.4.2. Dejavniki, ki vplivajo na velikost vzorca revidiranih operacij za preizkušanje zanesljivosti (učinkovitosti) notranjega finančnega nadzora, vključno s pogostostjo vizualnih kontrolnih ukrepov in stopnjo avtomatizacije postopkov notranjega finančnega nadzora.

2.4.3. Sposobnost pravočasnega izvajanja revizij.

2.4.4. Razpoložljivost časovne rezerve za izvajanje nenačrtovanih revizij.

2.5. Osnova za izvajanje nenačrtovanih revizij je ukaz predstojnika oddelka.

2.6. Načrt za naslednje leto Služba notranje finančne revizije predloži avtomatiziranemu informacijskemu sistemu glavnega nadzornega urada mesta Moskva do 15. oktobra leta pred letom revizije.

3. Izvajanje notranje finančne revizije

3.1. Revizija je imenovana z odredbo oddelka o izvedbi revizije (v nadaljevanju - odredba).

Z ukazom za izvedbo revizije se oblikuje revizijska skupina, ki navaja tudi:

- predmet revizije: načrtovan - v skladu z določbami načrta; nenačrtovano - v imenu vodje;

- namen revizije;

- čas revizije.

Revizijska skupina lahko vključuje uradnike iz drugih strukturnih oddelkov oddelka, ki imajo posebno znanje, potrebno za to revizijo.

3.2. Revizija se izvede na podlagi revizijskega programa, odobrenega z odredbo oddelka, ki vsebuje temo revizije, ime predmeta revizije, seznam vprašanj, ki jih je treba preučiti med revizijo, čas njene izvedbe ravnanje.

Spremembe in dopolnitve odobrenega revizijskega programa se izvedejo na podlagi obvestila vodje Službe za notranjo finančno revizijo in so sestavljene z ustreznim ukazom.

3.3. Vodja revizijske skupine določi obseg in obseg kontrolnih ukrepov za vsako izdajo revizijskega programa in razdeli odgovornosti med člane revizijske skupine.

3.4. Revizije delimo na:

3.4.1. Kameralni inšpekcijski pregledi, ki se izvajajo na lokaciji službe notranje finančne revizije na podlagi informacij in gradiv, predloženih na njeno zahtevo.

3.4.2. Inšpekcijski pregledi na kraju samem, ki se izvajajo na lokaciji predmetov revizije.

3.5. Revizija se izvaja na naslednje načine:

3.5.1. Inšpekcijski pregled, ki je pregled evidenc in dokumentov, povezanih z izvajanjem transakcij in (ali) opredmetenih osnovnih sredstev.

3.5.2. Opazovanje, ki je sistematična študija ravnanj uradnikov in uslužbencev revidiranega predmeta, ki jih izvajajo med izvajanjem operacij.

3.5.3. Zahteva, ki je poziv znanim osebam znotraj ali zunaj revidiranega subjekta, da pridobijo informacije, potrebne za izvedbo revizije.
(Določba 3.5.3, kakor je bila spremenjena z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

3.5.4. Potrditev, ki je odgovor na zahtevo po informacijah iz računovodskih registrov proračuna.

3.5.5. Preračun, ki je preverjanje natančnosti aritmetičnih izračunov, ki jih opravi predmet revizije, ali neodvisen izračun s strani uradnika službe za notranjo finančno revizijo.

3.5.6. Analitični postopki, ki so analiza odražanja dejstev gospodarskega življenja v proračunskem računovodstvu.

3.6. Trajanje revizije ne sme presegati 30 koledarskih dni.

V izjemnih primerih, povezanih s precejšnjim obsegom in zapletenostjo revizije, se lahko na podlagi dopisa vodje Službe za notranjo finančno revizijo, predloženega vodji oddelka, revizijsko obdobje podaljša, vendar največ za 5 delovni dnevi.

Odločitev o podaljšanju rokov za izvajanje revizij za obdobje, daljše od 5 delovnih dni, sprejme vodja oddelka na podlagi dopisa vodje službe za notranjo finančno revizijo oddelka in je formaliziran z ustreznim sklepom.

4. Registracija rezultatov revizije

4.1. Rezultati revizije, določeni na podlagi preverjenih podatkov in dejstev, potrjenih z ustreznimi dokumenti, se pripravijo v revizijskem poročilu (revizorjevo poročilo), ki ga vodja in člani revizijske skupine podpišejo najpozneje do 15. delovnih dni od datuma konca revizijskega obdobja, navedenega v naročilu.

4.2. Revizijsko poročilo (revizorjevo poročilo) je sestavljeno v dveh izvodih, in sicer v obliki v skladu s prilogo k postopku.

Dve kopiji revizijskega poročila (revizorjevo poročilo) se predložita revizijskemu objektu za obdobje, ki ne presega 5 delovnih dni, v pregled in vrne v službo za notranjo finančno revizijo en izvod revizijskega poročila (revizijskega poročila) z oznako seznanitev.

Predmet revizije ima pravico vložiti pisne ugovore na revizijski akt (revizijsko poročilo).

4.3. Vodja službe za notranjo finančno revizijo v roku 5 delovnih dni od datuma prejema kopije revizijskega poročila (revizorjevega poročila) od predmeta revizije pošlje vodji službe.

4.4. Na podlagi rezultatov pregleda revizije (revizijskega poročila) vodja oddelka sprejme eno ali več naslednjih odločitev:

4.4.1. O potrebi po izvajanju revizijskih ugotovitev, predlogov in priporočil.

4.4.2. Pomanjkanje utemeljenosti revizijskih ugotovitev, predlogov in priporočil.

4.4.3. O uporabi materialne in (ali) disciplinske odgovornosti za krive uradnike ter o izvajanju uradnih pregledov.

4.4.4. O pošiljanju gradiva Glavnemu nadzornemu direktoratu mesta Moskva in (ali) organom pregona v primeru znakov upravnih kaznivih dejanj ali kaznivih dejanj na finančnem in proračunskem področju.

5. Poročanje o revizijskih rezultatih

5.1 Služba notranje finančne revizije zagotavlja pripravo četrtletnih in letnih poročil o rezultatih notranje finančne revizije.

5.2. Poročilo vsebuje informacije, ki potrjujejo sklepe o zanesljivosti (učinkovitosti) notranjega finančnega nadzora, zanesljivosti poročanja o proračunu oddelka.

5.3. Poročanje se predloži glavnemu oddelku za nadzor mesta Moskve do 1. marca leta, ki sledi letu poročanja (v skladu z obrazcem, ki ga je pripravil oddelek za glavni nadzor mesta Moskva).

Dodatek 3. Predpisi za izvajanje Moskovskega ministrstva za finance oddelčnega nadzora na področju nabave, blaga, del, storitev za izpolnjevanje državnih potreb mesta Moskva

Dodatek 3
po naročilu Oddelka
financ mesta Moskve
z dne 31. decembra 2014 N 246

1. Splošne določbe

1.1. Ti predpisi so razviti v skladu s postopkom za izvajanje oddelčnega nadzora na področju javnih naročil, blaga, dela, storitev za zadovoljevanje državnih potreb mesta Moskva, ki je bil odobren z odlokom vlade Moskve z dne 27. avgusta 2014 N 488 -PP (v nadaljnjem besedilu "postopek") in določa postopek za izvajanje s strani mestnega finančnega oddelka Moskva, oddelčni nadzor nad spoštovanjem zakonodaje Ruske federacije in drugih regulativnih pravnih aktov o pogodbenem sistemu na področju naročanja blago, dela, storitve za zadovoljevanje državnih potreb mesta Moskva, da bi povečali učinkovitost in uspešnost naročil blaga, gradenj, storitev za zadovoljevanje državnih potreb mesta Moskva (v nadaljevanju - nabava), zagotavljanje javnosti in preglednost javnih naročil, preprečevanje korupcije in drugih zlorab pri javnih naročilih (v nadaljevanju - oddelčni nadzor pri javnih naročilih).

1.2. Predmet oddelčnega nadzora na področju javnih naročil je skladnost z zakonodajo Ruske federacije in drugimi regulativnimi pravnimi akti Ruske federacije, pravnimi akti mesta Moskva o pogodbenem sistemu na področju javnih naročil s strani državnih proračunskih institucij mesto Moskva, v zvezi s katerim Ministrstvo za finance mesta Moskva (v nadaljnjem besedilu: ministrstvo) opravlja naloge in pooblastila ustanovitelja (v nadaljevanju podrejene institucije).

1.3. Pri izvajanju oddelčnega nadzora na področju javnih naročil se opravi inšpekcijski nadzor skladnosti podrejenih institucij z zahtevami zakonodaje na področju javnih naročil, vključno z zahtevami iz odstavkov 1.5.1-1.5.18 postopka. .

1.4. Strukturna enota, pooblaščena za izvajanje oddelčnega nadzora na področju javnih naročil, je oddelek za revizijo procesov oddelka za razvoj proračunskega postopka in revizijo oddelka.
(Klavzula, kakor je bila spremenjena z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

1.5. Ko revizijska služba za procese Oddelka za razvoj proračunskega procesa in revizijo izvaja pooblastila za notranji finančni nadzor in notranjo finančno revizijo v okviru enega kontrolnega dogodka, lahko pooblastila za izvajanje oddelčnega nadzora na področju javnih naročil izvajati.
(Postavka je bila dodatno vključena z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396)

2. Postopek načrtovanja dejavnosti za izvajanje oddelčnega nadzora na področju javnih naročil

2.1. Oddelčni nadzor na področju javnih naročil se izvaja z rednimi in nenačrtovanimi pregledi podrejenih institucij.

2.2. Predvideni inšpekcijski pregledi se izvajajo na podlagi Načrta inšpekcijskih pregledov, oblikovanega za eno leto in potrjenega z odredbo Oddelka, najpozneje do 10. oktobra leta pred načrtovanim letom (v nadaljevanju - Načrt).
(Odstavek, kakor je bil spremenjen z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

Načrt za vsak inšpekcijski pregled določa: predmet nadzora, predmet inšpekcijskega pregleda, obdobje, ki ga je treba pregledati, obliko inšpekcijskega pregleda (področje ali pisarna), obdobje inšpekcijskega pregleda in osebo, odgovorno za inšpekcijski pregled.

2.3. Pogostost rednih inšpekcijskih pregledov v zvezi z eno podrejeno institucijo in enim subjektom inšpekcijskega pregleda je največ enkrat letno.

2.4. Nenačrtovani inšpekcijski pregledi se izvajajo na podlagi odločbe vodje oddelka, sprejete v primerih, določenih v oddelku 2.11. Naročilo.

2.5. Oddelek za revizijo procesov Oddelka za razvoj in revizijo proračunskega procesa oddelka vstopi v avtomatiziran informacijski sistem Glavnega nadzornega urada mesta Moskva:
(Odstavek, kakor je bil spremenjen z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

2.5.1. Načrt pregledov za naslednje koledarsko leto je do 15. oktobra tekočega koledarskega leta.

2.5.2. Odločitev o izvedbi nenačrtovanega nadzora - najkasneje v treh delovnih dneh od dneva sprejetja pravnega akta o izvedbi takšnega nadzora.

3. Organizacija in izvajanje inšpekcijskih pregledov

3.1. Inšpekcijske preglede izvaja inšpekcijski pregled, sestavljen iz uradnikov oddelka za notranji nadzor oddelka, pooblaščenih za izvajanje oddelčnega nadzora na področju javnih naročil na podlagi odredbe vodje oddelka za izvedbo inšpekcijskega pregleda.

Nalog za izvedbo inšpekcijskega pregleda vsebuje:

- sestava inšpekcije (najmanj dve osebi);

- predmet preverjanja;

- polno ime podrejene institucije;

- preverjeno obdobje;

- revizijski program, vključno s seznamom glavnih vprašanj, ki jih je treba preučiti med revizijo;

- rok inšpekcijskega pregleda

Inšpekcijo vodi vodja inšpekcije.

Inšpekcijski pregled lahko vključuje uradnike iz drugih strukturnih oddelkov oddelka, ki imajo posebno znanje, potrebno za izvajanje tega inšpekcijskega pregleda.
(Odstavek je dodatno vključen z odredbo Oddelka za finance v Moskvi z dne 27. decembra 2019 N 396)

3.2. Obdobje pregleda ne sme biti daljše od 30 koledarskih dni.

V izjemnih primerih, povezanih s precejšnjim obsegom in zapletenostjo revizije, se lahko na podlagi dopisa vodje oddelka za revizijo procesov oddelka za razvoj in revizijo proračunskega procesa, predloženega vodji oddelka, revizijsko obdobje podaljšano, vendar največ za 5 delovnih dni.
(Odstavek, kakor je bil spremenjen z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

Odločitev o podaljšanju časa inšpekcijskih pregledov za obdobje, daljše od 5 delovnih dni, sprejme vodja oddelka na podlagi dopisa vodje oddelka za revizijo procesov oddelka za razvoj proračunskega procesa in Oddelek in je sestavljen z ustreznim ukazom.
(Odstavek, kakor je bil spremenjen z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

3.3. Glede na kraj inšpekcijskega pregleda so razdeljeni na terenske in pisarniške preglede.

Ogled na kraju samem se opravi na lokaciji podrejene institucije.

Kameralni pregled se opravi na kraju inšpekcijskega pregleda na podlagi pogodb, predloženih na njegovo zahtevo, poročil in druge dokumentacije v zvezi s predmetom nadzora.

3.4. Nadzorni ukrepi se izvajajo po neprekinjeni ali selektivni metodi.

3.5. Med inšpekcijskim nadzorom imajo člani inšpekcije pravico pisno zahtevati dokumente in informacije, obrazložitve v pisni in ustni obliki, potrebne za inšpekcijski pregled v skladu s programom inšpekcijskega pregleda.

3.6. Med pregledom morajo člani pregleda:

3.6.1. Pravočasno in v celoti izvajati pooblastila, dodeljena v skladu z zakonodajo Ruske federacije za preprečevanje, prepoznavanje in zatiranje kršitev na področju javnih naročil.

3.6.2. Opravljajte preglede na podlagi in v skladu s pravnim aktom o pregledu.

3.6.3. Predstavnika podrejene institucije seznaniti s pravnim aktom o inšpekcijskem pregledu, spremembo sestave inšpekcijskega pregleda, pa tudi z rezultati inšpekcijskega pregleda.

3.7. Med inšpekcijskim nadzorom so člani inšpekcije odgovorni za kakovost opravljenih inšpekcijskih pregledov, zanesljivost informacij, prisotnost in pravilnost opravljenih izračunov, kar potrjuje količino ugotovljenih kršitev.

3.8. Predstavnik podrejene institucije ima pravico:

3.8.1. Bodite navzoči pri pregledu, dajte pojasnila o vprašanjih, povezanih s predmetom pregleda.

3.8.2. Da se seznanite z rezultati inšpekcijskega pregleda in v poročilu o inšpekcijskem pregledu navedete svoje poznavanje rezultatov inšpekcijskega pregleda, soglasje ali nestrinjanje z njimi, pa tudi s posameznimi dejanji članov inšpekcijskega pregleda.

3.8.3. Pritožba zoper dejanja (neukrepanje) članov inšpekcije.

4. Registracija rezultatov preskusov

4.1. Na podlagi rezultatov inšpekcijskega pregleda se sestavi inšpekcijski zapisnik (v nadaljevanju zakon), ki ga podpišejo vodja in člani inšpekcije, ki izvaja inšpekcijski nadzor, najpozneje v 15 delovnih dneh od datuma konec inšpekcijskega obdobja, določenega v odredbi o pregledu. Akt je sestavljen v dveh izvodih.

4.2. Rezultati preverjanja so predstavljeni na podlagi preverjenih podatkov in dejstev, potrjenih z dokumenti, ki so na voljo podrejeni instituciji, pojasnili uradnikov in finančno odgovornih oseb.

Zakon odraža kršitve in pomanjkljivosti, ugotovljene med revizijo, vse pomembne okoliščine, povezane z revizijo, s povezavami do primarnih dokumentov, vključno z informacijami o dokumentih, ki niso bili predloženi med revizijo. Če so pred koncem inšpekcijskega nadzora uradniki podrejene institucije sprejeli ukrepe za odpravo ugotovljenih kršitev, potem mora zakon navesti časovni okvir za njihovo odpravo.

4.3. En izvod zakona se pošlje podrejeni instituciji najpozneje v treh delovnih dneh od dneva njegovega podpisa.

4.4. Na podlagi rezultatov obravnave zakona vodja oddelka ali od njega pooblaščena uradna oseba najpozneje v 10 delovnih dneh od datuma podpisa zakona odloči, da je treba poslati zahtevo za sprejetje ukrepov na odpraviti ugotovljene kršitve, odpraviti vzroke in pogoje takšnih kršitev, uporabiti materialno, disciplinsko odgovornost za krive osebe.

4.5. Informacije o rezultatih inšpekcijskih pregledov so objavljene na uradni spletni strani oddelka v informacijsko-telekomunikacijskem omrežju Internet najkasneje v 10 delovnih dneh od datuma njihovega zaključka.

4.6. Inšpekcijski materiali se hranijo najmanj 5 let od datuma zaključka inšpekcijskih pregledov.

5. Poročanje o rezultatih revizije

5.1 Oddelek za revizijo procesov oddelka za razvoj in revizijo proračunskega postopka oddelka pripravlja poročila o rezultatih revizij, da bi razkril informacije o popolnosti in pravočasnosti izvajanja načrta revizije, nenačrtovane revizije za poročevalsko koledarsko leto.
(Klavzula, kakor je bila spremenjena z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

5.2. Poročanje se predloži glavnemu nadzornemu oddelku mesta Moskva do 1. marca leta, ki sledi letu poročanja.

5.3. Oddelek za revizijo procesov oddelka za razvoj proračunskega procesa in revizije oddelka za poročila o načrtovanih in nenačrtovanih inšpekcijskih pregledih se vnese v avtomatizirani informacijski sistem glavnega nadzornega oddelka mesta Moskva najkasneje v 10 delovnih dneh od datuma podpisa takih poročil.
(Klavzula, kakor je bila spremenjena z odredbo moskovskega ministrstva za finance z dne 27. decembra 2019 N 396.

aplikacijo

do izvajanja
Oddelek za finance mesta Moskva
notranja finančna revizija

Revizijsko poročilo N (revizijsko poročilo)
mesto Moskva					Leta
Strukturna podrazdelitev:
Revizor (ime):
Predmet revizije:
Revizijsko obdobje:
Normativni pravni akti, ki urejajo revidirano področje dejavnosti:
Zaključek revizije (izražanje mnenja):
Podpisi vodje in članov službe za notranjo finančno revizijo:

Revizija dokumenta ob upoštevanju
pripravljene spremembe in dopolnitve
JSC "Codex"

1. Oddelek za notranjo revizijo vlade za regijo Akmola Odbora za notranjo revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

2. Oddelek za notranjo vladno revizijo v regiji Aktobe Odbora za notranjo vladno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

3. Oddelek za notranjo državno revizijo v regiji Almaty Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

4. Oddelek za notranjo državno revizijo za regijo Atyrau Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

5. Oddelek za notranjo državno revizijo za regijo Vzhodni Kazahstan Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

6. Oddelek za notranjo državno revizijo v regiji Zhambyl Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

7. Oddelek za notranjo državno revizijo Zahodno-Kazahstanske regije Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

8. Oddelek za notranjo državno revizijo za Karagandsko regijo Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

9. Oddelek za notranjo državno revizijo v regiji Kostanay Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

10. Oddelek za notranjo državno revizijo za regijo Kyzylorda Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

11. Oddelek za notranjo državno revizijo za regijo Mangistau Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

12. Oddelek za notranjo vladno revizijo v regiji Pavlodar Odbora za notranjo vladno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

13. Oddelek za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

14. Oddelek za notranjo državno revizijo za regijo Turkestan Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

15. Oddelek za notranjo državno revizijo za mesto Almaty Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

16. Oddelek za notranjo državno revizijo za mesto Nur-Sultan Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

Opomba. Klavzula 16, spremenjena z odredbo v.d. Minister za finance Republike Kazahstan z dne 30.12.2019№ 1445 .

17. Oddelek za notranjo vladno revizijo za mesto Šimkent Odbora za notranjo vladno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan.

13. januarja 2020

Da bi okrepili korporativni duh in psihološko razbremenitev zaposlenih, je Oddelek za notranjo državno revizijo za DIS organiziral team building z izletom v naravo.

Oddaljitev od delovnega mesta je prehod v popolnoma novo okolje najbolje opraviti v naravi. Ekipa, ki se znajde v nenavadnih razmerah, daleč od pisarne, izda skrite simpatije, nehote prepozna neformalne voditelje. V procesu izvajanja skupnih nalog in tekmovanj med ekipami ekipa postane bolj enotna in prijazna.

Kršitve pri izplačilu plač zaposlenim v Vojaškem inštitutu severnokazahstanske regije

Leta 2019 je Oddelek za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo na Vojaškem inštitutu Nacionalne garde Republike Kazahstan opravil revizijo za obdobje od 01.01.2017 do 30.09.2019 glede vprašanja skladnosti z zakonodajo Republiko Kazahstan pri izračunu, izplačevanju plač in izvedljivosti prenosa sredstev na račune kartic zaposlenih.

Revizija je bila izvedena s primerjavo imen, številk kartic in drugih podrobnosti zaposlenih z obrazci 5-15A zakladnice. "

Kot rezultat sprejetih ukrepov so bila ugotovljena dejstva neupravičenega nakazila sredstev na kartice računov zaposlenih, kjer so bila uporabljena imena sedanjih in predhodno odpuščenih oseb.

V skladu z veljavno zakonodajo so zaposleni plačani po kadrovski mizi in uradnih plačah. Hkrati je revizija ugotovila, da je bil prejem plač na posamezne zaposlene opravljen veliko več kot vnaprej vračunane plače, medtem ko je bila ta razlika v izplačilu nakazana na osebni račun oseb, ki so izvajale te posle, torej odgovornih za izračun plač.

Tako je bila ta metoda uporabljena za nezakonito porabo denarja v obliki plač v višini 14.011,8 tisoč tenge. Junija in avgusta 2019 je bil v proračun vrnjen znesek 4.763,9 tisoč tenge, oktobra 2019 v proračun povrnjen znesek 2.974,8 tisoč tenge.

Za preostali nepovratni znesek potekajo postopki za izterjavo od storilcev.

Storjene kršitve kažejo na pomanjkanje ustreznega nadzora s strani uradnikov, kar je na koncu privedlo do zlorabe njihovih uradnih pooblastil s strani posameznikov.

Revizijsko gradivo je bilo preneseno na vojaško tožilstvo posadke Petropavlovsk, v zvezi s katerim je bila uvedena kazenska zadeva z naknadnim premestitvijo na oddelek Nacionalnega urada za boj proti korupciji.

Vodja oddelka za revizijo skladnosti št. 2
Sandybaeva A.M.

Kraja proračunskih sredstev

Konec leta 2019 je oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo opravil revizijo v okrožnem domu kulture Kyzylzhar Akimat-a okrožja Kyzylzhar Severno-Kazahstanske regije Ministrstva za kulturo Republike Kazahstan. vprašanje veljavnosti uporabe subvencij, izplačane plače z odbitki in režije.

Revizija je ugotovila, da so bila v nasprotju z veljavno zakonodajo priznana dejstva prekomernega prenosa plač 3 zaposlenim v skupni višini 5.740,6 tisoč tenge in pretirani prenos obveznih pokojninskih prispevkov v višini 9,2 tisoč tenge.

V nasprotju z zakoni "O pokojninskih rezervacijah v Republiki Kazahstan", "O obveznem socialnem zavarovanju" ni prišlo do prenosa obračunanih obveznih pokojninskih prispevkov zaposlenih, socialnih prispevkov, prispevkov za obvezno socialno zdravstveno zavarovanje, članarin v sindikatih , dohodnina in socialni davek v skupnem znesku 687,9 tisoč tenge.

Poleg tega v nasprotju z delovnim zakonikom ob odpustitvi zaposlenega ni bilo zaračunano ali izplačano nadomestilo za neizkoriščene počitnice in plačo za 4 delovne dni v višini 45,0 tisoč teng.

Tako je bila državi povzročena škoda v skupnem znesku 5.749,8 tisoč tenge.

Glavni strokovnjak - državni revizor
Eslyamova A.Zh.

Za 11 mesecev 2019 je oddelek prejel 307 pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega 300 pritožb ali 97,7% (notranji nadzor - 253 pritožb, vladna revizija - 23 pritožb, prekinjenih na podlagi prejetih peticij avtorja pritožbe - 6 pritožb, preusmerjenih - 12 pritožb, podana pisna pojasnila - 6 pritožb), v obravnavi je 7 pritožb.

DVGA po RMS E. Bagenov

Rezultati kameralnega nadzora za 11 mesecev 2019

Po rezultatih kameralnega nadzora javnih naročil blaga, gradenj, storitev za obdobje od 01.01.2019 do 28.11.2019 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 44.000 sklopov v višini 212 milijard 404 milijonov 179 tisoč teng , skupaj državni nakupi v višini 44.000 sklopov v znesku 212 milijard 404 milijonov 179 tisoč teng ali 100%. Od tega je bilo ugotovljenih kršitev 917 sklopov (2,1%) v višini 34 milijard 525 milijonov 177 tisoč tenge (16,25%).

Poslanih je bilo 917 obvestil (917 sklopov) v znesku 34 milijard 525 milijonov 177 tisoč tenge. Izvršenih - 907 obvestil (99%) v višini 34 milijard 378 milijonov 019 tisoč tenge, obvestil o izvršitvi - 10 za 147 milijonov 157 tisoč teng.

Tako je bilo v okviru prve smeri poslanih 631 obvestil (631 sklopov) v višini 17.774.890 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 629 obvestil za 17.763.054 tisoč tenge, obvestil o izvršbi - 2 za 11.835 tisoč tenge;

V okviru druge smeri je bilo poslanih 63 obvestil (63 sklopov) v znesku 2.330.869 tisoč teng. Izvedli 63 obvestil v znesku 2.330.869 tisoč tenge;

V okviru tretje smeri sta bili poslani 2 obvestili (2 sklopa) v višini 248.255 tisoč tenge. Izvedeni sta bili 2 obvestili v znesku 248.255 tisoč tenge.

V okviru četrte smeri je bilo poslanih 149 obvestil (149 sklopov) v višini 13.820.306 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 141 obvestil za znesek 13 684 984 tisoč tenge, obvestil o izvršitvi - 8 za 135 321 tisoč tenge

V okviru zahteve za predloge za cene je bilo poslanih 29 obvestil (29 sklopov) v znesku 136 925 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 29 obvestil v znesku 136 925 tisoč tenge.

V okviru dražbene metode je bilo poslanih 11 obvestil (11 sklopov) v višini 130 802 tisoč teng. Izvedenih je bilo 11 obvestil v znesku 130 802 tisoč tenge.

V okviru blagovnih borz so bila poslana 3 obvestila (3 točke) v višini 20.551.786 tisoč tenge. Izvedena so bila 3 obvestila v znesku 20 551 tisoč tenge.

nadzor DVGA po RMS E. Bagenov

Obravnava vlog fizičnih in pravnih oseb za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil.

Za 10 mesecev 2019 je Oddelek prejel 264 pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega 250 pritožb ali 94,7% (notranji nadzor - 204 pritožbe, državna revizija - 22 pritožb, prekinjenih na podlagi prejetih peticij avtorja pritožbe - 6 pritožb, preusmerjenih - 12 pritožb, podana pisna pojasnila - 6 pritožb), 14 pritožb je v postopku.

Vodja oddelka za kameralni nadzor
DVGA po RMS E. Bagenov

Rezultati kameralnega nadzora za 10 mesecev 2019

Po rezultatih kameralnega nadzora nad javnimi naročili blaga, gradenj, storitev za obdobje od 01.01.2019 do 31.10.2019 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 42.011 sklopov v višini 208 milijard 196 milijonov 541 tisoč teng , skupaj državni nakupi v višini 42.011 sklopov v višini 208 milijard 196 milijonov 541 tisoč teng ali 100%. Od tega je bilo ugotovljenih kršitev 886 sklopov (2,1%) v višini 34 milijard 342 milijonov 074 tisoč tenge (16,5%).

Poslanih je bilo 886 obvestil (886 sklopov) v višini 34 milijard 342 milijonov 074 tisoč teng. Izpolnjenih - 882 obvestil (99,5%) v višini 34 milijard 308 milijonov 044 tisoč tenge, obvestil o izvršitvi - 4 za 34 milijonov 029 tisoč teng.

Tako je bilo v prvi smeri poslanih 624 obvestil (624 sklopov) v višini 18.239.130 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 624 obvestil v znesku 18.239.130 tisoč tenge;

V okviru druge smeri je bilo poslanih 61 obvestil (61 sklopov) v znesku 2 264 759 tisoč tenge. Izvedeno je bilo 61 obvestil v znesku 2 264 759 tisoč tenge;

V okviru tretje smeri sta bili poslani 2 obvestili (2 sklopa) v višini 248.226 tisoč tenge. Izvedeni sta bili 2 obvestili v znesku 248.226 tisoč tenge.

V okviru četrte smeri je bilo poslanih 130 obvestil (130 sklopov) v višini 13.252.510 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 127 obvestil v znesku 13 233 4841 tisoč tenge; obvestila o izvršbi - 3 v višini 19.029 tisoč tenge.

V okviru zahteve za predloge za cene je bilo poslanih 26 obvestil (26 sklopov) v znesku 123.490 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 26 obvestil v znesku 123.490 tisoč tenge.

V okviru metode je bilo iz enega vira poslanih 29 obvestil (29 točk načrta) v višini 62.576 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 29 obvestil v višini 62.576 tisoč tenge.

V okviru dražbene metode je bilo poslanih 11 obvestil (11 sklopov) v višini 130 802 tisoč teng.

V okviru blagovnih borz so bila poslana 3 obvestila (3 točke) v višini 20 552 tisoč tenge. Izvedena so bila 3 obvestila v znesku 20 552 tisoč tenge.

Vodja pisarniške službe
nadzor DVGA po RMS
E. Bagenov

11. septembra 2019 so v mestnem akimatu potekali oddelki notranje vladne revizije v NKO, skupni seminar-sestanek, ki ga je vodila namestnica akimja mesta Petropavlovsk - S. N. Smailova.

Srečanja so se udeležili in poročali o obravnavanih vprašanjih - namestnica vodje oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji - Kaparova Z.U., vodja oddelka za pisarniško kontrolo - Bagenov E.E.

Med srečanjem je bilo obravnavano vprašanje sprememb zakonodaje na področju javnih naročil.

Seminarja se je udeležilo več kot 80 zaposlenih v proračunskih organizacijah, financiranih iz mestnega proračuna. To so predvsem računovodje in strokovnjaki za državna naročila.

21. junija letos je na oder na praznovanje dneva državnega uslužbenca potekala slovesnost ob prisegi javnih uslužbencev, ki so prvič stopili v državno službo. Vodja oddelka Zlikha Tursingalievna je glavni strokovnjaki oddelka za načrtovanje, poročanje in analize Ani Vladimirovni Shcherban, ki je prisegla javnega uslužbenca, čestitala ob prisegi javnega uslužbenca in želela delati na ravni, ki ustreza zahtevam Zakona Republike Kazahstan "O državni službi", Pravila o uradni etiki javnih uslužbencev Republike Kazahstan.

Poleg tega je uslužbenec, ki je bil prvič zaposlen v državni upravi, A.V. Shcherbanu je bil podeljen Častni kodeks javnih uslužbencev Republike Kazahstan.

Oddelek za človeške vire
in podporo

27. junija letos v oddelku za notranjo vladno revizijo je potekalo redno srečanje s predstavnikom oddelka Agencije Republike Kazahstan za javne službe in protikorupcijske zadeve v severnokazahstanski regiji A. Begalino na temo seznanitve s priporočili Sveta OECD o vprašanjih integritete javnosti.

Na sestanku so bili razglašeni splošni standardi ravnanja javnih uslužbencev na delovnem mestu, na službeni poti in med delovnimi časi. Vsi zaposleni v oddelku so sprejeli izjavo o integriteti, ki vključuje strogo spoštovanje splošno sprejetih etičnih vrednot , načela in norme ravnanja javnih uslužbencev.

Oddelek za človeške vire
in podporo

Revizija računovodskih izkazov

Eno od pooblastil Oddelka za notranjo državno revizijo za Severni Kazahstan je letna revizija računovodskih izkazov. Revizija je hkrati predmet računovodskih izkazov državnih institucij in konsolidiranih računovodskih izkazov upraviteljev proračunskih programov, ki jih vsebujejo republiški in lokalni proračun.

Namen revizije računovodskih izkazov je pridobiti razumno potrditev zanesljivosti računovodskih izkazov upraviteljev proračunskih programov in vladnih agencij.

Opozoriti je treba, da je bil za revidiranje računovodskih izkazov razvit postopkovni standard „Revizija računovodskih izkazov“.

Na podlagi rezultatov revizije konsolidiranih ali ločenih računovodskih izkazov se sprejme naslednje:

• pozitivno revizijsko poročilo o računovodskih izkazih - če ni bistvenih napak;
• revizijsko poročilo o računovodskih izkazih s kvalifikacijami - kadar so ugotovljene pomembne napake.

V primeru neznanja računovodstva ali izgube računovodskih dokumentov v vladni revizijski ustanovi vodja vladnega organa za revizijo in finančni nadzor pošlje vodji vladne revizijske ustanove in višjemu organu, ki upravlja ali upravlja vladni revizijski objekt. odredba, ki zahteva ponovno vzpostavitev računovodstva v vladni revizijski ustanovi, od določitve roka za dokončanje tega dela in odloča o začasni ustavitvi državne revizije z uvedbo ustreznih sprememb seznama predmetov vladne revizije za ustrezno leto. Hkrati državni revizor na podlagi rezultatov revizije ločenih računovodskih izkazov izda revizijsko poročilo z zavrnitvijo izražanja mnenja.

Tako je služba v letu 2018 izvedla 20 revizijskih dejavnosti računovodskih izkazov, zaradi česar je bilo 13 revizijskih poročil sprejetih z zadržkom zaradi ugotavljanja pomembnih napak, 6 pozitivnih poročil in 1 poročilo z zavrnitvijo izražanja mnenja zaradi nepoznavanja računovodstva. Na podlagi rezultatov revizije računovodskih izkazov z zavrnitvijo izražanja mnenja je bil računovodja zavoda odgovoren za upravno odgovornost, predmet vladne revizije pa je bil poslan nalog za obnovitev računovodstva. Med revizijskimi aktivnostmi v letu 2018 so bile ugotovljene kršitve v skupnem znesku 743 milijonov tenge, od tega kršitve računovodskega poročanja 19 milijonov tenge.

Letos je predvidena revizija računovodskih izkazov 40 državnih institucij v regiji.

Vodja notranjega oddelka

Omurzakova A.G.

Oddelek za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji je za 1. četrtletje 2019 izvedel 38 revizijskih dogodkov.

Izvedene revizije so zajele proračunska sredstva v skupnem znesku 1 milijarde 523,1 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve v skupni višini 936,3 milijona tenge

Na revizijskih ukrepih, ki so bili izvedeni pri vprašanju skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih, so bila javna naročila zajeta v skupni višini 1 milijarda 308,8 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve, ki so vplivale na rezultate javnega naročanja v višini 62,2 milijona tenge, kar ni vplivalo na rezultate javnega naročila - 510,6 milijona tenge, kršitve pogodbenih obveznosti v višini 1,4 milijona tenge.

Na podlagi rezultatov internega nadzora za 1. četrtletje 2019 je bilo zajetih 24 663 postopkov v skupnem znesku 76 milijard 619,4 milijona tenge, pri čemer so bile v 288 postopkih ugotovljene kršitve v višini 11 milijard 458,8 milijona tenge, za od katerih je bilo poslanih 288 obvestil o odpravi kršitev.

Od skupnega zneska ugotovljenih kršitev finančne kršitve znašajo 30,9 milijona tenge. Od tega je treba 28,7 milijona tenge ali 92,9% povrniti, 2,2 milijona tenge je treba izterjati 7,1%. V poročevalnem obdobju je bilo z izvedenimi ukrepi v proračun povrnjenih 426,5 tisoč tenge, izterjanih je bilo 746,9 milijona tenge.

Kot rezultat revizijskih dejavnosti je bilo 26 uradnikov kaznovano z disciplinsko odgovornostjo.

V skladu s Zakonikom Republike Kazahstan "O upravnih prekrških" je bilo za storjene upravne prekrške Republike Kazahstan uvedenih 19 upravnih postopkov v skupnem znesku 1 659,3 tisoč tenge, danes pa je celoten znesek izterjan v proračunu prihodkov.

Zaposleni v oddelku, ki so jih organi pregona v inšpekcijske preglede vključili kot strokovnjake, so pripravili 11 zaključkov, v katerih so ugotovili kršitve v skupni vrednosti 831,8 milijona tenge.

Oddelek za načrtovanje,
analiza in poročanje

12.4.2019 v skladu z odstavki. 4 žlice. 14 Zakona Republike Kazahstan "O državni reviziji in finančnem poslovanju" z dne 12. novembra 2015 št. 392-V za usklajevanje dejavnosti službe notranje revizije, strokovnjaki Oddelka za notranjo državno revizijo v Severnem Kazahstanu regija zagotavljala svetovalno pomoč strokovnjakom službe notranje revizije pod akimatom Severno-Kazahstanske regije glede vprašanja dela v informacijskem sistemu „RMS. Finančni nadzor «Ministrstva za finance.

Po rezultatih internega nadzora javnih naročil blaga, gradenj, storitev na dan 29. marca 2019 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 25.014 sklopov v skupni vrednosti 77 milijard 149 milijonov 632 tisoč teng , je bilo zajeto javno naročilo v višini 25.014 sklopov v višini 77 milijard 149 milijonov 632 tisoč teng ali 100%. Od tega je bilo ugotovljenih kršitev 302 sklopov (1,2%) v višini 11 milijard 477 milijonov 148 tisoč tenge (15%).

Poslanih je bilo 302 obvestil (302 sklopov) v višini 11 milijard 477 milijonov 148 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 279 obvestil (76,5%) za 8 milijard 784 milijonov 938 tisoč tenge.

Tako je bilo v prvi smeri poslanih 256 obvestil (256 sklopov) v višini 9.038.680,6 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 236 obvestil v znesku 6.991.197,6 tisoč tenge;

V okviru druge smeri so bila poslana 4 obvestila (4 sklopi) v višini 1.577.667,7 tisoč tenge. Izvedena 4 obvestila v znesku 1.577.667,7 tisoč tenge;

V okviru tretje usmeritve je bilo poslano 1 obvestilo (1 sklop) v znesku 83.077,1 tisoč tenge. Izvršeno je bilo 1 obvestilo za znesek 83.077,1 tisoč tenge;

V okviru četrte smeri je bilo poslano 1 obvestilo (1 sklop) v višini 642.531,2 tisoč tenge. Obvestilo o izvršitvi;

V okviru javnega naročanja je bilo z zahtevo za predloge cen poslanih 5 obvestil (5 sklopov) v vrednosti 25.060,7 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 5 obvestil v znesku 25.060,7 tisoč tenge;

V okviru javnega naročanja po metodi iz enega vira z neposredno sklenitvijo pogodbe je bilo poslanih 29 obvestil (29 sklopov) v višini 62.576,2 tisoč tenge. Izpolnjeno 27 obvestil v višini 60.379,8 tisoč tenge;

V okviru javnega naročanja z dražbo so bila poslana 3 obvestila (3 sklopi) v višini 27.003,1 tisoč tenge. Izvedena so bila 3 obvestila v znesku 27.003,1 tisoč tenge;

V okviru javnega naročanja po metodi prek blagovnih borz so bila poslana 3 obvestila (3 sklopi) v višini 20.551,8 tisoč tenge. Izvedena so bila 3 obvestila v višini 20.551,8 tisoč tenge.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

14. marca 2019 je bilo v severnokazahstanski regionalni podružnici stranke Nur Otan prvo srečanje Javnega sveta za boj proti korupciji o izvajanju Protikorupcijskega programa stranke za obdobje 2015–2025 in izvajanju četrte naloge nagovora predsednika republike Kazahstan NA Nazarbajev prebivalcem Kazahstana z dne 05.10.2018 "Rast blaginje Kazahstancev: povečanje dohodka in kakovosti življenja" v okrožjih Aiyrtausky, Akkayyn in Tayinshinsky.

Med sestankom je vodja oddelka za notranjo državno revizijo NKR Kenzhebaev Talgat Bulatovich imel govor, kjer so bile objavljene informacije o številu uradnikov, privedenih pod upravno odgovornost v zgoraj navedenih regijah, pa tudi priporočila o skladnosti z zahtevami zakonodaje Republike Kazahstan.

Poleg tega je bilo opozorjeno, da ministrstvo redno organizira okrogle mize za pojasnitev zakonodaje Republike Kazahstan o javnih naročilih, proračunsko in drugo zakonodajo, v kateri sodelujejo skrbniki proračunskih programov in njihove podrejene organizacije.

Oddelek za notranje zadeve
državna revizija za DIS

Film je leta 2018 dobil nagrade na filmskem festivalu v Cannesu. Nagrado za žensko vlogo na filmskem festivalu v Cannesu je zasluženo prejela Samal Eslyamova. Samo nadarjena igralka lahko tako zanesljivo na zaslonu uteleša podobo, misli in občutke kirgiškega priseljenca. Glavni režiser in scenarist filma Sergej Dvortsevoy si zasluži posebno zahvalo. Na sliki ni računalniških posebnih učinkov. Glavni prednosti sta realistična ploskev in odlična igra.

23. januarja letos je Ministrstvo za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo v okrožju Taiynshinsky izvedlo seminar-srečanje grozdov na temo "Spremembe zakonodaje o javnih naročilih", ki je začelo veljati 1. januarja 2019, z sodelovanje voditeljev državnih institucij, glavnih računovodij in strokovnjakov, odgovornih za organizacijo javnih naročil okrožij Aiyrtau, Akzhar, Tayinshinsky in Ualikhanovsky. Udeleženci seminarja so bili v celoti pojasnjeni o vseh vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

Leta 2018 je oddelek za notranjo revizijo države za severnokazahstansko regijo opravil 172 revizijskih dejavnosti, od tega 44 revizijskih dejavnosti v skladu s seznamom državnih revizijskih predmetov in 128 nenačrtovanih revizijskih dejavnosti.

Izvedene revizije so zajemale proračunska sredstva v skupni višini 27 milijard 749,2 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve v višini 11 milijard 048,9 milijona tenge

Na revizijskih ukrepih, ki so bili izvedeni pri vprašanju skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih, so bila javna naročila zajeta v skupnem znesku 7 milijard 564,2 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve, ki so vplivale na rezultate javnega naročanja, v višini 3 milijarde 422,4 milijonov tenge, ki ni vplivala na rezultate javnih naročil - 1 milijarda 988,7 milijona tenge, kršitve pogodbenih obveznosti v višini 295,6 milijona tenge.

Po rezultatih internega nadzora za leto 2018 je bilo zajetih 16.512 postopkov v skupnem znesku 174 milijard 305,2 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve v 1.524 postopkih v višini 32,9 milijarde tenge, za kar je bilo poslanih 1.524 obvestil o odpravi kršitve.

Od skupnega zneska ugotovljenih kršitev finančne kršitve znašajo 1 milijardo 487,5 milijona tenge. Od tega je treba 147,2 milijona tenge ali 9,9% povrniti, 1 milijardo 340,3 milijona tenge je treba vrniti 90,1%. V poročevalnem obdobju so bili sprejeti ukrepi povrnjeni v proračun 88,8 milijona tenge, obnovljeni - 546,2 milijona tenge.

Po rezultatih revizijskih dejavnosti je bilo 173 uradnikov kaznovano s disciplinsko odgovornostjo.

V skladu s Zakonikom Republike Kazahstan "O upravnih prekrških" je bilo za storjene upravne prekrške Republike Kazahstan uvedenih 145 upravnih postopkov v skupni višini 9.151,0 tisoč tenge, od tega je bilo 9.030,5 tisoč tenge izterjanih proračun.

Zaposleni v oddelku, ki so jih organi pregona v inšpekcijske preglede vključili kot strokovnjake, so pripravili 57 zaključkov, v katerih so bile ugotovljene kršitve v skupnem znesku 6.029,2 milijona tenge.

Oddelek za načrtovanje,
analiza in poročanje

23.02.2019

22. februarja letos v oddelku za notranjo vladno revizijo je potekalo redno srečanje s predstavnikom oddelka Agencije Republike Kazahstan za zadeve javnih uslužbencev in boj proti korupciji v severnokazahstanski regiji Magomedov S.S. o skladnosti z zahtevami Etičnega kodeksa javnih uslužbencev Republike Kazahstan.

Na sestanku so bili razglašeni splošni standardi ravnanja javnih uslužbencev na delovnem mestu, pa tudi med delovnimi časi.

Oddelek za človeške vire
in podporo

1. februarja 2019 je v Petropavlovsku oddelek za notranjo državno revizijo za Severno-Kazahstansko regijo skupaj s finančnim oddelkom Akimat-a Severno-Kazahstanske regije organiziral in organiziral seminar-sestanek na temo "Spremembe zakonodaje , problematična vprašanja med javnimi naročili, kameralni nadzor ".

Dogodka so se udeležili predstavniki regionalnih oddelkov akimatov severnokazahstanske regije in oddelkov akimatov mesta Petropavlovsk ter predstavniki podrejenih organizacij.

Med seminarjem so udeleženci postavljali vprašanja o postopkih oddaje javnih naročil, pojasnjevali spremembe zakonodaje. Govorniki so odgovorili na zastavljena vprašanja.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

Rezultati kameralnega nadzora javnih naročil

Po rezultatih kameralnega nadzora nad javnimi naročili blaga, gradenj, storitev na dan 21. februarja 2019 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 9.873 sklopov v višini 39 milijard 454 milijonov 60 tisoč teng, skupaj javnih zajeta so bila javna naročila v višini 9.873 sklopov v višini 39 milijard 454 milijonov 60 tisoč teng ali 100%. Od tega je bilo ugotovljenih kršitev 224 sklopov (2%) v višini 4 milijarde 141 milijonov 346 tisoč teng (11%).

Poslanih je bilo 224 obvestil (224 sklopov) v znesku 4 milijarde 141 milijonov 346 tisoč teng. Izvedenih je bilo 211 obvestil (94%) v višini 4 milijarde 3 milijone 534 tisoč tenge.

Tako je bilo v prvi smeri poslanih 209 obvestil (209 sklopov) v znesku 4.060.962,2 tisoč tenge.

Izvedenih je bilo 198 obvestil v znesku 3.923.999,4 tisoč tenge.

Pod drugim tirom niso bila poslana nobena obvestila.

Pod tretjim tirom niso bila poslana nobena obvestila.

Pod četrtim tirom niso bila poslana nobena obvestila.

V okviru javnega naročila sta bili poslani 2 obvestili (2 sklopa) v višini 4.281 tisoč tenge po metodi zahteve za predloge cen. Izvedeni sta bili 2 obvestili v znesku 4.281 tisoč tenge.

V okviru javnega naročanja po metodi iz enega vira z neposredno sklenitvijo pogodbe je bilo poslanih 9 obvestil (9 sklopov) v višini 48 800,2 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 7 obvestil v znesku 47950,2 tisoč tenge.

V okviru javnega naročanja po avkcijski metodi sta bili poslani 2 obvestili (2 sklopa) v višini 13 651,8 tisoč teng. Izvedeni sta bili 2 obvestili v višini 13 651,8 tisoč tenge.

V okviru javnega naročanja po metodi prek blagovnih borz sta bili poslani 2 obvestili (2 sklopa) v višini 13 651,8 tisoč tenge. Izvedeni sta bili 2 obvestili v višini 13 651,8 tisoč tenge.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

1. februarja 2019 vodja oddelka za revizijo skladnosti št. 1 - predsednik strankarske skupine oddelka Kenzhebaev T.B. med zaposlenimi je potekal partijski sestanek z uvodom v zgodovino 20. obletnice stranke Nur Otan, pa tudi z osnutkom stranke leta 2030. Zabeleženi so bili tudi cilji in glavne usmeritve stranke.

Namen srečanja je bil okrepiti moč duha vsakega državljana in izvajanje ciljev in ciljev, ki jih je zastavila stranka Nur Otan.

Vodja oddelka
revizija skladnosti št. 1
T. Kenzhebaev

31. januarja letos je Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo skupaj z Nacionalno podjetniško zbornico severno-kazahstanske regije "Atameken" organiziral seminar-sestanek na temo "Spremembe zakonodaje o javnih naročilih", ki je začel veljati 1. januarja 2019 s sodelovanjem potencialnih dobaviteljev severnokazahstanske regije. Udeleženci seminarja so bili v celoti pojasnjeni o vseh vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

Kraja proračunskih sredstev

Konec leta 2018 je Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo organiziral revizijski dogodek v vrtcu Aigulek pri akimatu okrožja Tayynshinsky v Severno-Kazahstanski regiji Ministrstva za izobraževanje in znanost Republike Kazahstan " o skladnosti z zakonodajo Republike Kazahstan v zvezi z izračunom in izplačilom plač plačila uslužbencev, najemnine, knjigovodstvo, ciljna uporaba starševskih prispevkov.

Revizija je ugotovila, da je bila zaradi nepravilnega izračuna delovne dobe za pomočnike negovalcev ugotovljena preplačila v višini 344,4 tisoč tenge, tudi zaradi nepravilne uporabe koeficienta za izračun uradne plače , je bilo dovoljeno preplačilo plač v višini 73,7 tisoč tenge.

V nasprotju z delovnim zakonikom Republike Kazahstan je bila plača za neobdelani čas prenesena v višini 9243,6 tisoč tenge, vključno z računovodjo Ismagulovo A.T. za obdobje 2015-2018 v višini 8953,6 tisoč tenge in hišnik Ismagulov E.Kh. - 290 tisoč tenge.

V nasprotju z Zakonom Republike Kazahstan "O pokojninskih rezervacijah v Republiki Kazahstan" in Zakonom Republike Kazahstan "O obveznem socialnem zavarovanju" se prenos obračunanih obveznih pokojninskih prispevkov zaposlenih v družbi znesek 2151,4 tisoč tenge, socialni prispevki v višini 1533,3 tisoč tenge, odbitki za obvezno socialno zdravstveno zavarovanje v višini 146,4 tisoč tenge, članarina v sindikatu v višini 142,4 tisoč tenge, dohodnina v višini 1366,3 tisoč tenge in socialni davek v višini 2312,9 tisoč tenge.

Poleg tega so bile med računovodstvom ugotovljene kršitve, v skladu s katerimi je za storjene kršitve računovodja Ismagulova A.T. privedena do upravne odgovornosti po odstavkih 1 h. 1 čl. 238 KRKoAP v obliki globe v višini 60,1 tisoč tenge.

Tako je zaradi nezakonitih dejanj računovodke vrtca Ismagulove A.T. povzročena je bila škoda državi v skupni višini 9661,7 tisoč tenge.

Storjene kršitve kažejo na pomanjkanje ustreznega nadzora s strani uradnikov, kar vodi v očitne kršitve.

Na podlagi rezultatov revizije je bil v objekt poslan odredbo za odpravo ugotovljenih kršitev in upoštevanje odgovornosti uradnikov, ki so jih storili.

Revizijsko gradivo je bilo posredovano organom pregona za sprejetje odzivnih ukrepov in ustrezno odločitev.

Vodja oddelka št
Kenzhebaev T.B.

29. januarja letos je Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo v policijskem oddelku severno-kazahstanske regije organiziral seminar-sestanek na temo "Spremembe zakonodaje o javnih naročilih", ki je začel veljati 1. januarja , 2019, s sodelovanjem računovodij in inšpektorjev policijskih oddelkov severnokazahstanske regije. Udeleženci seminarja so bili v celoti pojasnjeni o vseh vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

25. januarja letos je Ministrstvo za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo v regiji Šal akin izvedlo seminar-sestanek grozdov na temo "Spremembe zakonodaje o javnih naročilih", ki je začel veljati 1. januarja 2019, s sodelovanjem voditeljev državnih institucij, glavnih računovodij in strokovnjakov, odgovornih za organizacijo javnih naročil regij Timiryazevsky, Esilsky in Shal akyn. Udeleženci seminarja so bili v celoti pojasnjeni o vseh vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

21. januarja letos je Oddelek za notranjo državno revizijo za regijo Severni Kazahstan v regiji Kyzylzhar organiziral seminar-sestanek grozdov na temo "Spremembe zakonodaje o javnih naročilih", ki je začel veljati 1. januarja 2019, z sodelovanje voditeljev državnih institucij in podjetij, akimov podeželskih okrožij, glavnih računovodij in strokovnjakov, odgovornih za organizacijo javnih naročil okrožij Kyzylzhar, Akkayyn, Mamlyutsky, Zhambyl, M. Zhumabaev. Udeleženci seminarja so bili v celoti pojasnjeni o vseh vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

24.01.2019

11. januarja letos je Oddelek za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji organiziral seminar-sestanek na temo "Spremembe zakonodaje o javnih naročilih", ki je začel veljati 1. januarja 2019, v katerem so sodelovali zaposleni v oddelek UIS za severnokazahstansko oblast, EC-164/1, EC-164/3, EC-164/6, EC-164/8, podružnica "Enbek-Kyzylzhar" RSE "Enbek". Udeleženci seminarja so bili v celoti pojasnjeni o vseh vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

22. januarja 2019

V skladu z državnim konceptom za boj proti verskemu ekstremizmu in terorizmu v Republiki Kazahstan za obdobje 2018–2022, 18. januarja letos. v oddelku je bil z zaposlenimi v oddelku in predstavnikom KSU "Center za analizo in razvoj medverskih odnosov" Direktorata za verske zadeve severnokazahstanske regije informativni in obrazložitveni dogodek, v katerem je bila glavna ukrepi za preprečevanje verskega ekstremizma in terorizma, namenjeni oblikovanju imunosti v družbi, so bili napovedani radikalni ideologiji in ničelni strpnosti do radikalnih manifestacij.

Vodja delovnega oddelka
z osebjem in vzdrževanjem
Kurmangozhina B.Zh.

Namen obiska botaničnega vrta je bil razcvet stoletne agave, ki v vseh svojih 150 letih še nikoli ni zacvetela ali obrodila sadov. Agava raste v ekspoziciji zimskega vrta Mehiškega visokogorja, kjer si lahko ogledate tudi sukulente, juke, agave, karete Cereus. Po besedah \u200b\u200bčastnega agronoma Ravila Ryazapova je rastlina starejša od samega rastlinjaka. Že precej veliko agavo je leta 1912 iz Petrograškega botaničnega vrta v Petropavlovsk pripeljal sam polkovnik Ilham Kurapov. Pred več kot stoletjem je ta vojaški inženir prišel v mesto po ukazu ruskega cesarja Nikolaja II, da bi zgradil Drugo sibirsko tovarno konzerv za potrebe prve svetovne vojne. Naročilo je vsebovalo tudi točko o "globokem ruskem rastlinjaku", ki je povzročil Botanični vrt.

30. novembra letos je Oddelek za notranjo državno revizijo v Severnem Kazahstanu organiziral seminar-sestanek na področju zakonodaje o javnih naročilih med akimi podeželskih okrožij, na katerem je bila uvedena četrta proračunska raven. Med seminarjem so bila vprašanja izvajanja javnih naročil prek enega samega organizatorja, odgovornosti strank in organizatorjev javnih naročil za kršitve zakonodaje o javnih naročilih ter posebnosti javnega naročanja z zahtevo za ponudbo s sredstvi razpisa.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

30. novembra letos je ministrstvo sestalo na slovesnosti ob prisegi javnih uslužbencev, ki so prvič stopili v državno službo. Vodja oddelka Zlikha Tursyngalievna je Oralju Daumbajeviču, vodilnemu strokovnjaku oddelka za nadzor pisarn Karsakovu, ki je prisegel javni uslužbenec, čestital ob prisegi javnega uslužbenca in želel delati na ravni, ki izpolnjuje zahteve zakona Republike Kazahstan "O državni službi", Pravilnika o uradni etiki javnih uslužbencev Republike Kazahstan.

Poleg tega je uslužbenec, ki je bil prvič zaposlen v državni službi, O.D. Karsakov je prejel častni kodeks javnih uslužbencev Republike Kazahstan.

05.12.2018

Rezultati kameralnega nadzora za 11 mesecev 2018

Po rezultatih kameralnega nadzora javnih naročil blaga, gradenj, storitev za obdobje od 01.01.2018 do 30.11.2018 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 15.881 sklopov v višini 172 milijard 502 milijonov 854 tisoč tenge, skupaj državni nakupi v višini 15.881 sklopov v višini 172 milijard 502 milijonov 854 tisoč tenge ali 100%. Od tega je bilo ugotovljenih kršitev 1.488 sklopov (9,37%) v višini 32 milijard 828 milijonov 479 tisoč tenge (19,03%).

Za znesek 32 milijard 828 milijonov 479 tisoč tenge je bilo poslanih 1.488 obvestil (1.488 lotov). Izvedenih je bilo 1 486 obvestil (99,86%) v znesku 32 milijard 802 milijonov 833 tisoč tenge.

Tako je bilo v prvi smeri poslanih 1091 obvestil (1.091 sklopov) v višini 7.633.906,9 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 1090 obvestil v znesku 7.615.459,5 tisoč tenge;

V okviru druge smeri je bilo poslanih 39 obvestil (39 sklopov) v višini 383.497,7 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 39 obvestil v znesku 383.497,7 tisoč tenge;

V okviru tretje smeri so bila poslana 4 obvestila (4 sklopi) v znesku 757 079,3 tisoč tenge. Izvedena so bila 4 obvestila v znesku 757 079,3 tisoč tenge;

V okviru četrte smeri je bilo poslanih 272 obvestil (272 sklopov) v višini 23.919.784,6 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 271 obvestil v znesku 23.912.586,9 tisoč tenge;

Vodja pisarniške službe
nadzor DVGA po RMS
E. Bagenov

05.12.2018

Obravnava pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil

Za 11 mesecev 2018 je oddelek prejel 422 pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega 413 pritožb ali 97,87% (interni nadzor - 299 pritožb, vladna revizija - 20 pritožb, zaključenih na podlagi prejetih peticij avtorja pritožbe - 11 pritožb, preusmeritev - 8 pritožb, podana pisna pojasnila - 75 pritožb), v obravnavi je 9 pritožb.

Tako je bilo prek spletnega portala javnih naročil prejetih 263 vlog fizičnih in pravnih oseb (vključno z 18 vlogami, ki so ročno priložene), od tega je bilo obravnavanih 255 vlog ali 96,96% (v celoti zadovoljnih - 73, delno zadovoljnih - 96, zavrnjenih - 86 ).

Oddelek je z izvedbo vladne revizije obravnaval tudi 20 zahtev za ukrepanje (neukrepanje) organizatorjev in naročnikov javnih naročil, na podlagi katerih je bilo opravljenih 20 revizijskih dejavnosti, glede vprašanja skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih .

Vodja pisarniške službe
nadzor DVGA po RMS
E. Bagenov

05.12.2018

29. novembra letos je E. E. Bagenov, vodja oddelka Oddelka za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo. potekala je okrogla miza med organizatorji in kupci javnih naročil severnokazahstanske regije.

27.11.2018

Da bi okrepili korporativni duh in psihološko razbremenitev zaposlenih, je Oddelek za notranjo državno revizijo v Severnem Kazahstanu organiziral ekskurzijo v obliki team buildinga zunaj mesta v ultramoderno palačo šolarjev "Digital URPAQ", zgrajeno po neposrednih navodilih. vodje države Nursultana Nazarbajeva. Palača šolarjev z visokotehnološko bazo je postavljena kot središče za intelektualni razvoj nove generacije, ki raste v razmerah Digitalnega Kazahstana. Ekipa se je seznanila s centrom za robotiko, biotehnologijo, mehatroniko in 3D prototipiranje.

Tudi za kolektiv so bili v umetniški in estetski smeri pripravljeni mojstrski tečaji, kot so: sodobna koreografija, modna gledališča, tečaji vokalnih in instrumentalnih izvedb, delo profesionalnega filmskega studia in snemalnega studia.

Najbolj se mi je vtisnil v spomin pogovor z robotom, ki je gostom zapel pesem v angleškem jeziku.

Pooblaščenec za etiko
Oddelek za Kaparova Z.U.

Rezultati kameralnega nadzora za 10 mesecev 2018

Po rezultatih kameralnega nadzora javnih naročil blaga, gradenj, storitev za obdobje od 01.01.2018 do 31.10.2018 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 15 637 sklopov v višini 171 milijard 086 milijonov 518 tisoč tege, skupaj pokritih z državnimi nakupi v višini 15.637 sklopov v višini 171 milijard 086 milijonov 518 tisoč teng ali 100%. Od teh je bilo ugotovljenih kršitev 1.463 sklopov (9,36%) v višini 32 milijard 601 milijonov 360 tisoč teng (19,06%).

Poslanih je bilo 1 463 obvestil (1463 sklopov) v znesku 32 milijard 601 milijonov 360 tisoč teng. Izvedenih je bilo 1 460 obvestil (99,8%) v višini 32 milijard 587 milijonov 796 tisoč teng.

Tako je bilo v prvi smeri poslanih 1.080 obvestil (1.080 sklopov) v višini 7.593.547,4 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 1078 obvestil v znesku 7 591 847,4 tisoč tenge;

V okviru druge smeri je bilo poslanih 38 obvestil (38 sklopov) v višini 383.297,7 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 38 obvestil v višini 383.297,7 tisoč tenge;

V okviru četrte smeri je bilo poslanih 259 obvestil (259 sklopov) v višini 23.733.225,1 tisoč tenge. Izvedli 258 obvestil v vrednosti 23.721.361,2 tisoč tenge;

V okviru zahtev za zahteve po cenah je bilo poslanih 82 obvestil (82 sklopov) v višini 134.210,5 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 82 obvestil v višini 134.210,5 tisoč tenge.

Ugovori iz predmetov nadzora so bili prejeti na 2 obvestili, od katerih je negativni zaključek izdal Notranji državni revizijski odbor na 1 obvestilo, pozitivno na 1 obvestilo (PSE pri REM "Psihonevrološka ambulanta" KSU "Zdravstveni oddelek akimat Severnokazahstanske regije ").

Vodja pisarniške službe
nadzor DVGA po RMS
E. Bagenov

Obravnava pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil

Za 10 mesecev leta 2018 je oddelek prejel 395 vlog fizičnih in pravnih oseb za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega 383 vlog ali 97% (notranji nadzor - 277 vlog, državna revizija - 19 vlog, zaključenih na podlagi prejetih peticij avtorja pritožbe - 8 pritožb, preusmerjenih - 8 pritožb, podana pisna pojasnila - 71 pritožb), v obravnavi je 12 pritožb.

Tako je prek spletnega portala javnih naročil prispelo 246 vlog fizičnih in pravnih oseb (vključno z 18 vlogami, ki so ročno priložene), od tega 236 vlog ali 95,94% obravnavanih (v celoti zadovoljnih - 66, delno zadovoljnih - 90, zavrnjenih - 80 ).

Oddelek je z izvedbo vladne revizije obravnaval tudi 19 zahtev za ukrepanje (neukrepanje) organizatorjev in naročnikov javnih naročil, na podlagi katerih je bilo izvedenih 19 revizijskih dejavnosti, glede vprašanja skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih .

Vodja oddelka za kameralni nadzor
DVGA po RMS
E. Bagenov

26.10.2018

Informacije o opravljenem delu pri izdelavi majhnih arhitekturnih oblik

Aprila letos je Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo opravil revizijo v KSU "Oddelek za stanovanjsko-komunalne storitve, potniški promet in avtoceste akimatov Petropavlovsk" glede veljavnosti plačila, opravljenega decembra 2017 za izdelavo MAF v višini 9505 tisoč teng.

Med revizijo je bilo ugotovljeno, da je dobavitelj, podružnica "Enbek Astana", opravil popravila in vgradnjo predhodno izdelanih MAF-ov, medtem ko je bil predmet nabave izdelava novih MAF-ov in ne popravilo obstoječih tistih. Poleg tega ni bila zaračunana kazen v višini 1125 tisoč tenge za nepravilno izpolnjevanje obveznosti do izvajalca.

Storjene kršitve kažejo na pomanjkanje usklajenih ukrepov in nezadosten nadzor s strani uradnikov, kar vodi do hudih kršitev.

Po zaključku revizijske dejavnosti je bil predmet revizije poslan ukaz za odpravo ugotovljenih kršitev in upoštevanje odgovornosti uradnikov, ki so jih storili. Za storjene kršitve in .o. vodja oddelka Tashkenov D.N. privedena do upravne odgovornosti za PP. 2 uri 11 žlic. 207 KRKoAP v obliki globe v višini 36,1 tisoč teng, ki je bila plačana v celoti.

Poleg tega je predmet revizije na sodišče poslal zahtevek za izterjavo 10.630 tisoč tenge od podružnice Enbek-Astana RSE na Enbek PHV. Revizijski materiali so bili posredovani organom pregona za sprejem ustrezne odločitve.

Kenzhebaev T.B.

26.10.2018

Dejavnosti oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji za 9 mesecev 2018

Za 9 mesecev 2018 je oddelek izvedel 101 revizijsko dejavnost.

Izvedena je bila revizija zajetih proračunskih sredstev v skupnem znesku 22 milijard 334,8 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve v višini 6 milijard 418,7 milijona tenge.

Od skupnega zneska razkritih kršitev finančne znašajo 1 264,8 milijona tenge. Od tega je treba 154,8 milijona tenge povrniti, 1 110 milijonov tenge pa izterjati. Do danes je bilo v proračun povrnjenih 45,8 milijona tenge, obnovljenih je bilo 411,5 milijona tenge. Za preostali del ne povrnjenih in neizterjanih zneskov se terjatve izvajajo po zakonsko določenem postopku.

Na revizijskih ukrepih, ki so bili izvedeni pri vprašanju skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih, so bila javna naročila zajeta v skupnem znesku 4 milijarde 429,4 milijona tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve, ki so vplivale na rezultate javnega naročanja v višini 2 milijard 786 milijonov tenge, kar ni vplivalo na rezultate javnih naročil - 497,5 milijona tenge.

Kameralni nadzor je zajemal 15.207 postopkov v skupnem znesku 166,4 milijarde tenge. Kršitve so bile ugotovljene za 32,38 milijarde tenge. Predmetom je bilo poslanih 1421 obvestil o odpravi kršitev, ki so bila izvršena v celoti.

Oddelek je prejel 365 vlog fizičnih in pravnih oseb za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega je bilo obravnavanih 356 vlog ali 100% (interni nadzor - 268 vlog, državna revizija - 17 vlog, zaključenih dne na podlagi vlog, ki jih je prejel od avtorja pritožbe - 7 pritožb, preusmerjenih - 7 pritožb, podana pisna pojasnila - 57 pritožb), v obravnavi je 9 pritožb.

Na podlagi rezultatov revizijskih dejavnosti, ki so bile v poročevalnem obdobju izvedene z namenom odprave razkritih kršitev in upoštevanja odgovornosti oseb, ki so jih storile, je oddelek poslal 90 odredb. Do danes je bilo izpolnjenih 76 naročil. Dela se izvajajo v skladu z naročili, ki niso bila pravočasno izpolnjena v skladu z zakonodajo.

V poročevalnem obdobju je bilo po rezultatih revizijskih postopkov disciplinsko odgovorno 101 uradnik.

V skladu s Kodeksom Republike Kazahstan "O upravnih prekrških" za priznane upravne prekrške, proračunsko zakonodajo, zakonodajo o javnih naročilih, računovodstvu in finančnem poročanju je oddelek sprožil 95 upravnih postopkov, zaradi katerih so bile izrečene upravne kazni v obliki globe v višini 6.271 tisoč teng, v proračunskih prihodkih je bilo zbranih 6 114,5 tisoč teng.

Vodja oddelka
Utargazieva Z.T.

Rezultati revizije pri izvajanju proračunskih naložbenih projektov

Julija letos je oddelek za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo izvedel revizijske dejavnosti, ki zajemajo porabo proračunskih sredstev pri izvajanju proračunskih investicijskih projektov za gradnjo stanovanjskih stavb ter inženirsko-komunikacijsko infrastrukturo, zaradi česar je ugotovljene so bile finančne kršitve in kršitve procesne narave.

Tako je Oddelek za energetiko in stanovanjske in komunalne storitve Akimat NKR med gradnjo železniške proge z razvojem tirov in inženirskimi mrežami Syrymbet JSC v okrožju Aiyrtau NKR v okviru enotnega programa za podporo in razvoj poslovanja »Poslovni načrt leta 2020 kršitev odobrenega delovnega urnika s strani izvajalca Ukrep» AksentKZ «v tekočem letu, prišlo je do zaostanka od delovnega urnika, pa tudi med vizualnim pregledom gradbenega objekta, pomanjkanja blaga in materiali je bilo ugotovljeno v višini 8705,4 tisoč tenge. Poleg tega v nasprotju s proračunskim zakonikom Republike Kazahstan za leto 2017 proračunska sredstva v višini 225343,5 tisoč tenge niso bila uporabljena. Kot rezultat revizije je bila pogodba z izvajalcem prekinjena, pomanjkanje je bilo v celoti obnovljeno.

Oddelek za stanovanjske in komunalne storitve, potniški promet in avtoceste akimatov Petropavlovsk za dokončanje posodobitve obstoječih tehnoloških shem čistilnih naprav v mestu Petropavlovsk Severno-Kazahstanska regija, 4. faza obnove. Prilagoditev je bil aprila letos sklenjen dogovor z izvajalcem VŽU "KazEdemStroy group", medtem ko so bili v času revizije kršeni pogoji dela, kar je privedlo do neuporabe proračunskih sredstev, dodeljenih iz republiškega proračuna.

Podobne kršitve so bile ugotovljene na oddelku za stanovanjske in komunalne storitve, potniški promet in avtoceste Akimat okrožja Ayyrtau v Severno-Kazahstanski regiji. Poleg tega je bila med gradnjo odcepa od vodovodnega sistema skupine Kokshetau do vasi. Aiyrtau, regija Aiyrtau, severno-kazahstanska regija Institucija je dovolila nekakovostno načrtovanje proračunskih sredstev v višini 113 400,0 tisoč tenge, tj. Predračun in predračun, sestavljen marca 2015, se lahko popravi in \u200b\u200bse zato trenutno ne izvaja.

Neuporaba proračunskih sredstev za zgoraj navedene projekte predstavlja grožnjo nepravočasnega in morda popolnega neizpolnjevanja načrtovanih projektov, zaradi česar se zamudijo možnosti za pravočasno reševanje pomembnih socialnih in ekonomskih problemov.

Vse zgoraj navedene negativne posledice povzročajo tveganje, da kazalniki proračunskih programov ne bodo doseženi, pa tudi ne bodo doseženi rezultati pri izvajanju proračunskih naložbenih projektov.

Storjene kršitve kažejo na premajhno usklajeno delovanje in počasnost ter nezadosten nadzor uradnikov.

Po zaključku revizijskih dejavnosti so bila predmetom revizije poslana navodila za odpravo ugotovljenih kršitev in upoštevanje odgovornosti uradnikov, ki so jih storili. Po rezultatih revizije je bilo 5 uradnikov kaznovano z disciplinsko odgovornostjo. Poleg tega so bili revizijski materiali posredovani organom pregona za sprejemanje ustreznih odločitev.

Vodja oddelka za revizijo skladnosti št
Kenzhebaev T.B.
16.10.2018

12. 10. 2018

28. septembra letos je Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo organiziral seminar za razjasnitev zakonodaje Republike Kazahstan o javnih naročilih med organizatorji in kupci javnih naročil v regiji Kyzylzhar v Severno-Kazahstanski regiji .

Med razpravo so bila izpostavljena vprašanja o novostih v zakonodaji o javnih naročilih, pa tudi o izvajanju pisarniškega nadzora nad javnimi naročili. Vsa zastavljena vprašanja so v celoti pojasnjena.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

11.10.2018

9. oktobra letos je Ministrstvo za notranjo državno revizijo v severno-kazahstanski regiji izvedlo seminar za razjasnitev zakonodaje Republike Kazahstan o javnih naročilih, v katerem so sodelovali akimi in finančni delavci podeželskih okrožij regije Ayyrtau in okrožje poimenovano po G. Musrepov, v katerem je bila uvedena četrta proračunska raven. Med seminarjem so bila podana pojasnila o postavljenih vprašanjih.

Oddelek za kameralni nadzor
DVGA po RMS

06.10.2018

Rezultati kameralnega nadzora za 9 mesecev 2018

Po rezultatih kameralnega nadzora javnih naročil blaga, gradenj, storitev za obdobje od 01.01.2018 do 28.09.2018 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 15.207 sklopov v višini 166 milijard 373 milijonov 440 tisoč teng , skupaj državni nakupi v višini 15 207 lotov v višini 166 milijard 373 milijonov 440 tisoč teng ali 100%. Od teh je bilo ugotovljenih kršitev 1.421 sklopov (9,34%) v višini 32 milijard 382 milijonov 881 tisoč teng (19%).

Za znesek 32 milijard 382 milijonov 881 tisoč teng je bilo poslanih 1 421 obvestil (1421 sklopov). Izvedenih je bilo 1 416 obvestil (99,65%) v znesku 32 milijard 369 milijonov 39 tisoč teng.

Tako je bilo v prvi smeri poslanih 1.054 obvestil (1.054 sklopov) v višini 7.548.045,5 tisoč tenge. Izvedli 1.050 obvestil v znesku 7.536.703,5 tisoč tenge;

V okviru druge smeri je bilo poslanih 36 obvestil (36 sklopov) v višini 374.991,4 tisoč tenge. Izvedli 36 obvestil v znesku 374.991,4 tisoč tenge;

V okviru tretje smeri so bila poslana 4 obvestila (4 sklopi) v višini 757.079,3 tisoč tenge. Izvedena so bila 4 obvestila v znesku 757.079,3 tisoč tenge;

V okviru četrte smeri je bilo poslanih 248 obvestil (248 sklopov) v višini 23.577.750,6 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 247 obvestil v znesku 23.575.250,6 tisoč tenge;

V okviru zahtev za cenovne zahteve je bilo poslanih 79 obvestil (79 sklopov) v znesku 125.014 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 79 obvestil v znesku 125.014 tisoč tenge.

Ugovori iz predmetov nadzora so bili prejeti na 2 obvestili, od katerih je negativni zaključek izdal Notranji državni revizijski odbor na 1 obvestilo, pozitivno na 1 obvestilo (PSE pri REM "Psihonevrološka ambulanta" KSU "Zdravstveni oddelek akimat Severnokazahstanske regije ").

Vodja pisarniške službe
nadzor DVGA po RMS
E. Bagenov

08.09.2018

Obravnava pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil

Za 9 mesecev 2018 je oddelek prejel 365 vlog fizičnih in pravnih oseb za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega 356 vlog ali 100% (notranji nadzor - 268 vlog, državna revizija - 17 vlog, zaključenih na podlagi prejetih peticij avtorja pritožbe - 7 pritožb, preusmerjenih - 7 pritožb, podana pisna pojasnila - 57 pritožb), v obravnavi je 9 pritožb.

Tako je prek spletnega portala javnih naročil prispelo 233 vlog fizičnih in pravnih oseb (vključno z 19 vlogami, ki so bile priložene ročno), od tega 224 vlog ali 96,14% (v celoti zadovoljnih - 60, delno zadovoljnih - 88, zavrnjenih - 76 ).

Oddelek je obravnaval tudi 17 zahtev za ukrepanje (neukrepanje) organizatorjev in odjemalcev javnih naročil, na podlagi katerih je bilo izvedenih 17 revizijskih dejavnosti glede skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih.

Vodja oddelka za kameralni nadzor
DVGA po RMS
E. Bagenov

10.10.2018

Vloga revizije v boju proti korupciji

V protikorupcijski proces so vključeni vsi državni organi. Za vladne organe za revizijo in finančni nadzor je boj proti korupciji ena glavnih nalog, saj glavna usmeritev naše dejavnosti zajema nadzor nad porabo proračunskih sredstev.

S preverjanjem zakonitosti in učinkovitosti porabe proračunskih sredstev se razkrijejo znaki korupcije in predpogoji zanjo. S prehodom na državno revizijo je glavna pozornost revizorjev namenjena analizi vzrokov sistemskih kršitev, razvoju priporočil za njihovo odpravo.

Pri načrtovanju revizijskih dejavnosti je velika pozornost namenjena področjem, kjer so kršitve najverjetnejše. Za to delo uporablja sistem obvladovanja tveganj. Poleg tega poteka delo v zvezi z revizijsko komisijo, stranko Nur Otan in mediji.

V primeru ugotovitve dejstev nezakonite porabe proračunskih sredstev se uporabljajo vsi zakonsko določeni ukrepi. Revizijski materiali z znaki kaznivih dejanj in upravnih prekrškov se prenašajo na organe pregona. Začnejo se upravni postopki.

Za oblikovanje usposobljenega osebja in povečanje osebne odgovornosti državnih revizorjev so bili zakonodajno vzpostavljeni mehanizmi za izdajo in preklic potrdila državnega revizorja. Kandidat, ki se prijavlja za kvalifikacijo državnega revizorja, se preverja glede kazenske evidence, upravne in disciplinske odgovornosti.

Da bi zmanjšali tveganje korupcije pri revizijskih objektih, je oblikovanje revizijske skupine namenjeno odpravi navzkrižij interesov. Pred odhodom v revizijsko ustanovo se izvede sestanek z razlago protikorupcijske zakonodaje in pravil obnašanja v revizijski ustanovi. Vse faze vladne revizije so pod stalnim nadzorom visokih uradnikov. Prav tako se redno izvajajo tehnično usposabljanje, seminarji, okrogle mize, v katere sodelujejo strokovnjaki iz Agencije za državne zadeve in boj proti korupciji.

Eden od ciljev sistematizacije in digitalizacije revizijskih dejavnosti je zmanjšanje neposrednih stikov z revizijskimi predmeti in zmanjšanje tveganj korupcije. Da bi izključili neposredne stike državnih revizorjev z revidiranimi predmeti, je bila vzpostavljena in deluje enotna baza podatkov, ki je integrirana z drugimi informacijskimi sistemi državnih organov.

Med revizijskimi aktivnostmi se bo v prihodnosti nadaljeval vsakodnevni boj proti korupciji.

Vodja oddelka za načrtovanje,
analiza in poročanje Milushina I.N.

09.10.2018

8. oktobra 2018 je na oddelku za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo potekal sestanek za podporo in promocijo nagovora predsednika Republike Kazahstan N.A. Nazarbajev prebivalcem Kazahstana "Rast blaginje Kazahstancev, povečanje dohodka in kakovosti življenja" z dne 5. oktobra 2018.

Namestnica vodje oddelka Kaparova Zauresh Uashevna je ugotovila, da ima naslov izrazit družbeni značaj. V tem dokumentu vodja države izpostavlja najbolj pereča vprašanja, ki so v zadnjem času motila Kazahstance, pa tudi posebne ukrepe za njihovo reševanje. To so vprašanja povečevanja dohodkov prebivalstva, urejanja sektorja stanovanjskih in komunalnih storitev, omejevanja tarif naravnih monopolov, posojanja MSP, finančne stabilnosti, podpore mlajši generaciji - mladini Kazahstana.

Med srečanjem je bilo objavljenih šest pomembnih delov nagovora:

1. Rast dohodka prebivalstva.
2. Izboljšanje kakovosti življenja.
3. Ustvarjanje udobnega bivalnega okolja.
4. Državni aparat, usmerjen v potrebe državljanov.
5. Učinkovita zunanja politika.
6. Sodelovanje vsakega državljana Kazahstana v procesih preobrazbe v državi.

04.10.2018

V stavbi mestne podružnice Petropavlovska stranke NUR OTAN je potekal sestanek komisije za partijski nadzor.

Prvo vprašanje na dnevnem redu je razvoj prometne logistike v severnokazahstanski regiji. Projekt se izvaja v okviru programa Nurly Zhol. Letos je bilo za obnovo cest republiškega pomena namenjenih več kot 11 milijard tenge. 9 jih je že obvladano.

Namestnica vodje oddelka za notranjo državno revizijo Kaparova Zauresh Uashevna je spregovorila o kršitvah, razkritih kot rezultat internega nadzora.

- Zaradi nepravilne uporabe relativne vrednosti merila je bil v tem natečaju za zmagovalca priznan "Kostanay Zholdary", pri preračunu pogojnega popusta pa mora biti za zmagovalca priznan "Kokshetau Zholdary". Znesek izplačanih sredstev je znašal 756 milijonov tenge. KST-44 "Astrakhanka-Smirnovo-Kiyaly-Tayynsha-Alekseevka" je bila izvedena remont ceste. Kršitve so bile ugotovljene v smislu sprejema potencialnega dobavitelja, ki ne izpolnjuje kvalifikacijskih zahtev.

Razočarajo tudi rezultati kameralnega nadzora. Letos so revizorji že ugotovili kršitve v 4 postopkih programa Nurly Zhol, njihov skupni znesek je znašal približno 2 milijardi tenge.

Za te 4 postopke smo poslali obvestila o odpravi ugotovljenih kršitev. Obvestila so bila v celoti izpolnjena. Hkrati so bili rezultati državnih nakupov preklicani v višini 260 milijonov tenge in popravljeni v višini 1 milijarde 678 milijonov.

04.10.2018

3. oktobra je na oddelku za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji za upokojence oddelka potekal praznični dogodek, posvečen mednarodnemu dnevu starejših.

Vodja oddelka Utargazieva Z.T. je pozdravila in čestitala. »Danes so prazniki - dan zahvale in spoštovanja starejših. Dan, ko pridemo k starejši generaciji izreči besede hvaležnosti za njihovo nesebično delo, za svet in svetlo prihodnost, ki so nam jo dali. "

Ekipa oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji iskreno čestita Dauriji Beimbetovni! Iskreno vam želim dobrega zdravja, neizčrpne energije, akademskega uspeha in velikih možnosti! Čestitke ob vstopu v program Bolashak

Glavna strokovna-državna revizorka Oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji KVGA MF RK Bugasova Dauria Beimbetovna je opravila tekmovalni izbor prosilcev za dodelitev mednarodne štipendije "Bolashak" z nadaljnjim usposabljanjem v enem od UK univerze!

To je zagotavljanje velikega zaupanja države, izpopolnjevanje specialista, pridobivanje mednarodnih izkušenj in znanja, velik korak k vaši uspešni prihodnosti!

Osebje oddelka
notranja državna revizija v SKO

V okviru izvajanja ene glavnih smeri petih institucionalnih reform voditelja države - "Odprtost državnih organov" in v skladu z odobrenim akcijskim načrtom je izvršni sekretar Ministrstva za finance Republika Kazahstan 20. septembra 2018 v stavbi Oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji odprta vrata.

Dejavnosti oddelka za notranjo revizijo vlade za DIS v preteklem obdobju 2018

V letu 2018 je oddelek za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji izvedel 93 revizijskih dejavnosti, ki so zajemale proračunska sredstva v skupni višini 18,5 milijarde tenge, pri čemer je bilo ugotovljenih kršitev v višini 6,2 milijarde tenge. Hkrati finančne kršitve - 2,8 milijarde tenge, kršitve zakonodaje o javnih naročilih - 3,4 milijarde tenge.

Od celotnega zneska kršitev je bilo približno 478 milijonov tenge vrnjenih z obnovo dobave blaga, opravljanjem storitev in opravljanjem del, povračilom v proračun, evidentiranjem in uskladitvijo.

Na podlagi rezultatov nadzornih dejavnosti državni revizorji oddelka sestavijo revizijsko poročilo, revizijsko poročilo in izdajo odredbe za odpravo ugotovljenih kršitev, podatke o njihovem izvajanju v ustaljenem roku posredujejo pregledani predmeti.

Za odpravo razkritih kršitev in upoštevanje odgovornosti tistih, ki so jih storili, je bilo izdanih 90 odredb, od tega jih je bilo usmrčenih 83. Po Upravnem zakoniku je bilo 27 uradnikom izrečenih glob v višini 2,8 milijona tenge, ki so bile zbrane v proračun v celoti. 97 krivcev je prejelo disciplinske sankcije.

Hkrati oddelek pošlje Nacionalnemu uradu za boj proti korupciji vsa gradiva revizijskih dejavnosti, da bi ugotovil znake kaznivega dejanja uradnikov državne revizijske ustanove.

Prav tako zaposleni na oddelku za notranjo državno revizijo kot strokovnjaki sodelujejo z organi pregona, odkrivajo in odpravljajo kršitve proračunske in druge zakonodaje. Tako so uslužbenci oddelka na zahtevo organov pregona pripravili 45 mnenj strokovnjakov, v skladu s katerimi je bilo ugotovljenih skupno kršitev zakona za skupno 4,9 milijarde tenge.

Poleg tega oddelek za notranjo državno revizijo izvaja pisarniški nadzor, ne da bi obiskal predmet državne revizije, na podlagi informacij, pridobljenih na spletnem portalu javnih naročil.

Namen kameralnega nadzora je pravočasno zatiranje in preprečevanje kršitev ter dodelitev pravice državnemu revizorju do samostojnega odpravljanja kršitev.

Tako so v preteklem obdobju s pomočjo kameralnega nadzora preverili več kot 15 tisoč postopkov javnih naročil za skupno 161 milijard tenge. Posledično so državni revizorji ugotovili kršitve v 1364 postopkih v skupni vrednosti 28 milijard tenge, ki so bili v celoti odpravljeni s preklicem ali revizijo odločitev o rezultatih javnih naročil.

Poleg tega je naš nadrejeni organ, Notranja državna revizijska komisija, razvil merila za izbiro situacij, v katerih so možne kršitve.

Na podlagi rezultatov analize informacij in gradiv zakladniških organov, pridobljenih na podlagi teh meril med medsebojnim delovanjem odbora z zakladniškim odborom glede načela skladnosti tveganj (skladnost - nadzor), se sprejmejo ukrepi za takojšen odziv, in opravljeno delo prinaša določene rezultate.

Tako je bilo v letu 2018 od 22 pogodb, ki jih je oddelek prejel od odbora, potrjeno tveganje finančnih kršitev in kršitev zakonodaje o javnih naročilih v okviru 9 pogodb v skupnem znesku 64,2 milijona tenge. Na podlagi rezultatov opravljenega dela je bilo poslanih 9 navodil za odpravo kršitev in njihovo preprečevanje v prihodnosti, odgovorne osebe so bile disciplinsko odgovorne, 37 milijonov tenge obnovljeno in povrnjeno v proračun, opravljeno pojasnjevalno delo s uslužbenci revizije ugovarjajo v prihodnosti preprečenim kršitvam.

Na koncu želim opozoriti, da v skladu s 33. členom Zakona Republike Kazahstan "O državni reviziji in finančnem nadzoru" organi državne revizije in finančnega nadzora sistematično analizirajo rezultate izvedene vladne revizije in finančnega nadzora. , povzeti in raziskati vzroke in posledice ugotovljenih kršitev in pomanjkljivosti v procesu izvrševanja proračuna, uporabe premoženja države in subjektov kvazi javnega sektorja.

Na podlagi rezultatov analize vladni organi za revizijo in finančni nadzor razvijejo predloge za izboljšanje proračunske zakonodaje Republike Kazahstan in razvoj finančnega sistema Republike Kazahstan ter jih predložijo v obravnavo ustreznim pooblaščenim organom.

Namestnik vodje
Oddelek za Kaparova Z.U.

7. septembra letos je na oddelku za notranjo državno revizijo na povabilo predstavnikov podružnice stranke Nur Otan, vodje KSU "Srednja šola št. 7", potekal seminar o protikorupciji - Talasbayeva GT in oddelek nacionalnega urada (protikorupcijska služba) Agencije republike Kazahstan oddelka za državne službe in boj proti korupciji v inšpektorju NKR - Zaitseva S.N.

Inšpektor Zaitseva S.N. Uvedene so bile spremembe in dopolnitve protikorupcijske zakonodaje, katere ena od nalog je zmanjševanje represije, števila zapornikov in nestrpnosti v boju proti vsakodnevni korupciji.

Tudi predstavnica podružnice stranke "Nur Otan" Talasbayeva G. T. objavljene so bile informacije o delu komisije za nadzor stranke pri stranki "Nur Otan".

Obravnava pritožb fizičnih in pravnih oseb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil

Za 7 mesecev leta 2018 je oddelek prejel 333 vlog fizičnih in pravnih oseb za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, od tega 333 vlog ali 100% (notranji nadzor - 249 vlog, državna revizija - 15 vlog, zaključenih na podlagi prejetih vlog avtorja pritožbe - 6 pritožb, preusmeritev - 6 pritožb, podana pisna pojasnila - 56 pritožb).

Tako je bilo prek spletnega portala javnih naročil prejetih 207 vlog fizičnih in pravnih oseb (vključno z 18 vlogami, ki so ročno priložene), od tega 207 vlog ali 100% obravnavanih (v celoti zadovoljnih - 62, delno zadovoljnih - 71, zavrnjenih - 74 ) ...

Oddelek je obravnaval tudi 15 zahtev za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in kupcev javnih naročil, na podlagi katerih je bilo izvedenih 15 revizijskih dejavnosti, pri vprašanju skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih je znesek, ki ga je revizija zajela, na 358.775,4 tisoč tenge.

Revizija je odkrila kršitve zakonodaje o javnih naročilih v skupnem znesku 358 775,4 tisoč tenge, vključno s tistimi, ki vplivajo na rezultate javnega naročanja, v višini 244 465,4 tisoč tenge.

Na podlagi rezultatov revizije je bilo poslanih 14 odredb za odpravo ugotovljenih kršitev, na podlagi katerih je bilo 7 rezultatov javnih naročil preklicanih, 4 pogodbe o javnih naročilih odpovedane. 10 uslužbencev je bilo kaznovanih z disciplinsko odgovornostjo (vključno s pripombo - 11, opomin - 2), 5 uslužbencev pa z administrativno odgovornostjo v višini 601,3 tisoč tenge.

Vodja revizijske službe

E. Bagenov

Rezultati kameralnega nadzora za 7 mesecev 2018

Po rezultatih kameralnega nadzora javnih naročil blaga, gradenj, storitev za obdobje od 01.01.2018 do 27.07.2018 je skupno javno naročilo, ki je bilo predmet pregleda, znašalo 14.477 sklopov v višini 141 milijard 370 milijonov 55 tisoč teng , skupaj državni nakupi v višini 14 477 lotov v višini 141 milijard 370 milijonov 55 tisoč teng ali 100%. Od tega je bilo ugotovljenih kršitev 1 283 sklopov (9%) v višini 25 milijard 320 milijonov 27 tisoč tenge (18%).

Poslanih je bilo 1 283 obvestil (1283 sklopov) v znesku 25 milijard 320 milijonov 27 tisoč teng. Izvedenih je bilo 1.283 obvestil (100%) v višini 25 milijard 320 milijonov 27 tisoč tenge.

Tako je bilo v okviru prve usmeritve zajeto državno naročilo v višini 6.667 sklopov v višini 65.073.803,2 tisoč tenge, poslanih je bilo 961 obvestil (961 sklopov) v višini 5.821.514,9 tisoč tenge. Izvedenih je bilo 961 obvestil v znesku 5.821.514,9 tisoč tenge;

V okviru druge smeri so bila državna naročila pokrita v višini 6262 sklopov v višini 26.710.457,7 tisoč tenge, poslanih je bilo 22 obvestil (22 sklopov) v višini 350.743,8 tisoč teng. Izvedenih je bilo 22 obvestil v znesku 350 743,8 tisoč tenge;

V okviru tretje smeri so bila državna naročila pokrita v višini 189 sklopov v višini 749.063,2 tisoč tenge, poslana so bila 3 obvestila (3 sklopi) v višini 749.063,2 tisoč teng. Izvedena so bila 3 obvestila v znesku 749.063,2 tisoč tenge;

V okviru četrte smeri so bila državna naročila pokrita v višini 237 sklopov v višini 20 995 486 tisoč tenge, poslanih je bilo 226 obvestil (226 sklopov) v višini 18 287 660,2 tisoč teng. Izvedenih je bilo 226 obvestil v znesku 18.287.660,2 tisoč tenge;

V okviru zahteve za poizvedbo cene so bila državna naročila zajeta v višini 1.122 sklopov za znesek 2.028.569,6 tisoč tenge, poslanih je bilo 71 obvestil (71 sklopov) za znesek 111.045 tisoč teng. Izvedeno je bilo 71 obvestil v znesku 111.045 tisoč tenge.

Na dan poročanja s ponovnim preverjanjem javnih naročil za kameralni nadzor ni bilo najdenega podstandardnega materiala.

Ugovori iz predmetov nadzora so bili prejeti na 2 obvestili, od katerih je negativni zaključek izdal Notranji državni revizijski odbor na 1 obvestilo, pozitivno na 1 obvestilo (PSE pri REM "Psihonevrološka ambulanta" KSU "Zdravstveni oddelek akimat Severnokazahstanske regije ").

Vodja revizijske službe
javno naročilo daljnovzhodne državne letalske uprave za RMS
E. Bagenov

Spremembe so v Pravilniku za izvajanje javnih naročil

S sklepom ministra za finance z dne 13. junija 2018 št. 562 se spreminjajo Pravilnik o javnih naročilih, ki bo začel veljati 1. julija 2018.

Tako so predlagane spremembe uvedene z namenom poenostavitve in zmanjšanja korupcijskega tveganja javnih naročil del v gradbenem sektorju.

Konceptualne spremembe pravilnika so:

1. Odobritev standardnega obrazca konzorcijske pogodbe, sestavljenega prek spletnega portala javnih naročil.

Poleg tega zgornja odredba vsebuje jasne zahteve glede skladnosti članov konzorcija z zahtevami glede usposobljenosti in uporabe meril, ki vplivajo na konkurenčno ponudbo cen;

2. jasna ureditev izračuna delovnih izkušenj pri izvajanju javnih naročil del v gradbenem sektorju;

3. Uvedba obveznosti kupcev, da v tehnični specifikaciji navedejo nacionalne standarde kupljenega blaga, gradenj in storitev (če obstajajo). V primeru njihove odsotnosti po meddržavnih standardih;

4. Uvedba obveznosti dobaviteljev, da jim pri dobavi blaga in opravljanju del predložijo potrdilo o poreklu blaga.

Če je blago kazahstanskega porekla, mora dobavitelj predložiti potrdilo CT-KZ. Če je blago uvoženo, se predloži potrdilo o poreklu blaga, ki ga izda ustrezni pooblaščeni organ države porekla.

Vodja revizijske službe
javno naročilo daljnovzhodne državne letalske uprave za RMS
E. Bagenov

RSU "Oddelek za notranjo državno revizijo v Severno-Kazahstanski regiji Notranje državne revizijske komisije Ministrstva za finance Republike Kazahstan"

razglaša 19. junij 2018 kot dan odprtih vrat za državljane in družinske člane javnih uslužbencev od 10.00 do 13.00.

Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo je v družbi Aiyrtau SU LLP regije Aiyrtau opravil revizijo ciljne porabe proračunskega posojila v višini 442 milijonov 301 tisoč teng, prejetih v letu 2017 iz Nacionalnega sklada Republike Slovenije. Kazahstan za izvedbo projekta za gradnjo „Toplotna omrežja do centralne kotlovnice v MKR s. Regija Saulmalkol Ayyrtau "

Revizija je razkrila neustrezno uporabo posojila v skupni višini 82 milijonov 879 tisoč teng, ki ga je treba povrniti v proračun. Navedeni znesek posojila ni bil porabljen za gradnjo toplotnih omrežij, temveč za izplačilo plač, nakup kotla in premoga ter plačilo davkov in glob. Poleg tega je opravljena kontrolna meritev razkrila plačilo za neporavnan obseg dela v višini 13 milijonov 256 tisoč teng.

Revizijska gradiva so bila posredovana regionalnemu tožilstvu.

Oddelek za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo je opravil revizijo na oddelku za zaposlovanje in socialne programe okrožja Magzhan Zhumabayev in v zaposlitvenem centru pri akimatu okrožja Magzhan Zhumabayev, da bi upravičil financiranje socialnih delovnih mest brezposelni, zaposleni v IE Bakirova AB.

Posledično je bilo ugotovljeno, da je ta podjetnica s sestavljanjem časovnih listov za brezposelne, ki pri njej dejansko niso delala, nezakonito prejela 341 tisoč teng. Zgornji znesek je bil v celoti vrnjen v proračun.

Materiali so bili posredovani okrožnemu tožilstvu.

Revizija izvajanja Državnega programa za boj proti verskemu ekstremizmu in terorizmu za obdobje 2013–2017

Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo je letos izvedel revizijske dejavnosti pri 10 revizijskih objektih glede porabe sredstev, dodeljenih za izvajanje Državnega programa za boj proti verskemu ekstremizmu in terorizmu v Republiki Kazahstan za obdobje 2013–2017.

Za izvajanje tega programa za zagotavljanje varnosti osebe, družbe in države s preprečevanjem manifestacij verskega ekstremizma in preprečevanjem groženj terorizma so bila proračunska sredstva dodeljena 6 upraviteljem proračunskih programov v skupnem znesku 574 milijonov tenge.

Z dodeljenimi sredstvi so se izvajale protipropagandne dejavnosti (sestanki, pogovori s prebivalstvom), ciljni tematski materiali, TV in radijske oddaje, dokumentarni filmi in družabni video posnetki so bili objavljeni v lokalnih medijih.

Poleg tega so v regijah regije odprli podeželske knjižnice in prostočasne centre (klube), nove podružnice in skupine za dviganje kettlebell in hitro drsanje, vaterpolo, mali nogomet, tajski boks, kazahstanski kuresi, togyz kumalak.

Da bi zagotovili javni red v mestu Petropavlovsk, so na račun državnih sredstev postavili zunanje videonadzorne kamere.

Tako je izvajanje programa zaključeno z oblikovanjem sistema za preprečevanje, zatiranje in zmanjševanje groženj ekstremizma in terorizma, namenjenega zagotavljanju varnosti posameznika, družbe in države.

Rezultati opravljenih revizijskih dejavnosti so pokazali, da so bile med razvojem proračunskih skladov storjene kršitve zahtev veljavne zakonodaje, predvsem med postopki javnih naročil.

Tako je Urad za verske zadeve pri izvajanju javnih naročil storitev v okviru družbenega reda neupravičeno dovolil potencialnemu dobavitelju nevladne organizacije "Center za preučevanje medverskih in mednacionalnih odnosov" natečaja kot rezultat nepravilne uporabe točk za delovne izkušnje, ker niso predložili računov v elektronskih kopijah.

Oddelek za notranjo politiko v okviru javnega naročanja storitev za leto 2013 za sklop "Vzdrževanje in podpora spletnega mesta za organizacijo spremljanja regionalnih internetnih virov verske vsebine" je razpisna komisija neutemeljeno zavrnila razpisno prijavo potencialnega dobavitelja in ni sprejel ukrepov za pobiranje kazni za neizpolnitev obveznosti dobavitelja v roku, določenem s pogodbo.

Regionalne visoke šole (poklicni pedagoški, železniški prevoz po imenu Baiken Ashimov, humanitarna šola po Magzhan Zhumabayev) in Regionalni specializirani internat za nadarjene otroke po imenu Abu Dosmukhambetov so med javnimi naročili storitev za namestitev in namestitev videa storili enake kršitve. nadzorni sistem, in sicer: izbral način javnega naročanja, postavil zahteve, ki so v nasprotju z zakonodajo o javnih naročilih, ni pravočasno objavljal poročil na spletnem portalu javnih naročil.

Kot rezultat nepravilne uporabe kategorije in koeficienta za osnovno uradno plačo, pisarna akim podeželskega okrožja Nadezhdinsky okrožja Magzhan Zhumabayev, je bila plača direktorju podeželskega kluba v višini 470,3 tisoč tenge preveč zaračunan in plačan, se ta znesek vrne v proračun.

Oddelek je revizijskim objektom poslal navodila za odpravo ugotovljenih kršitev in upoštevanje odgovornosti oseb, ki so jih storile. Po rezultatih revizije je bilo deset uslužbencev kaznovano z disciplinsko odgovornostjo, dva uradnika z upravno odgovornostjo, vsa revizijska gradiva predana organom pregona.

Vodja revizijske službe
javni sektor №2 Chepenko A.V.

Upoštevanje prijav fizičnih in pravnih oseb na področju javnih naročil

V preteklem obdobju leta 2018 je oddelek prejel 276 vlog fizičnih in pravnih oseb za dejanja (neukrepanje) organizatorjev in naročnikov javnih naročil, od tega 265 vlog ali 96% (notranji nadzor - 211 vlog, državna revizija - 12 vlog, zaključenih na podlagi prejetih vlog avtorja pritožbe - 5 pritožb, preusmeritev - 7 pritožb, podana pisna pojasnila - 30 pritožb), obravnava se 11 pritožb.

Tako je bilo prek spletnega portala javnih naročil prejetih 163 vlog fizičnih in pravnih oseb (vključno z 17 vlogami, ki so ročno priložene), od tega 155 vlog ali 95,1% obravnavanih (v celoti zadovoljnih - 45, delno zadovoljnih - 54, zavrnjenih - 56 ), trenutno je 8 obravnavanih vlog, prejetih prek spletnega portala javnih naročil.

Oddelek je obravnaval tudi 12 pritožb na dejanja (neukrepanje) organizatorjev in naročnikov javnih naročil, na podlagi katerih je bilo izvedenih 12 revizijskih dejavnosti glede vprašanja skladnosti z zakonodajo o javnih naročilih, znesek, ki ga je revizija zajela 357.200,1 tisoč tenge.

Revizija je odkrila kršitve zakonodaje o javnih naročilih v skupni višini 357.200,1 tisoč tenge, vključno s tistimi, ki vplivajo na rezultate javnega naročanja, v višini 243.957,1 tisoč tenge.

DVGA po RMS

Elektronski nadzor na mizi omogoča spletno odkrivanje kršitev v sistemu javnih naročil

Ministrstvo za notranjo revizijo za reševanje sporov zatira kršitve na področju javnih naročil prek spleta, vključno z zgodnjim odpravljanjem kršitev, kar organizatorjem javnih naročil omogoča, da napake popravijo sami, brez upravnih bremen in kazni.

Hkrati se popolna avtomatizacija sistema javnih naročil izvaja v 93 korakih Načrta države, zakona Republike Kazahstan "O državni reviziji in finančnem nadzoru".

V petih mesecih letošnjega leta je več kot 13.528 postopkov javnih naročil spadalo pod nekakšen "filter" pooblaščenega organa. Do danes so bile kršitve že zatirane v 1479 primerih. Med pogostimi kršitvami so omejevanje in zapletanje udeležbe pri tekočih javnih naročilih ter nerazumno odstopanje od sodelovanja na razpisu nekaterih dobaviteljev iz formalnih razlogov.

Torej je bilo za pet mesecev letošnjega leta zajetih 922 primerov kršitev, povezanih z omejitvijo in zapletanjem sodelovanja pri javnih naročilih, na primer, razkrita so dejstva, ko stranka zahteva obvezno razpoložljivost ustreznih parametrov (materialnih ali delovnih virov), ki padajo pod določenim dobaviteljem, ki krši pravice drugih dobaviteljev. Določa tudi zahteve in pogoje, ki nerazumno omejujejo in otežujejo sodelovanje potencialnih dobaviteljev v konkurenci, kar vodi v nezakonito zmanjšanje števila potencialnih udeležencev.

Razmere v regiji so naslednje:

• Okrožje Ayyrtau - 19
• Okrožje Akzhar - 59
• Okrožje Akkayyn - 19
• Okrožje Esil - 93
• Okrožje Zhambyl - 44
• Magzhana Zhumabayeva - 35
• Regija Kyzylzhar - 93
• Okrožje Mamlyutsky - 14
• njim. G. Musrepova - 181
• Taiynshinsky okrožje - 51
• Okrožje Timiryazevsky - 5
• Okrožje Ualikhanov - 16
• Okrožje Shal Akynsky - 24
• petropavlovsk - 269

Sprejeti ukrepi bodo odpravili kršitve zakonodaje na področju javnih naročil, spodbujali zdravo konkurenco med potencialnimi dobavitelji, kar bo posledično vplivalo na optimalno porabo denarja in njihov pravočasen razvoj.

Oddelek za revizijo javnih naročil
DVGA po RMS

Oddelek za notranjo revizijo vlade za DIS je med zaposlenimi v oddelku organiziral seminar, na katerem so pojasnili norme novega Pravilnika o izvajanju notranje vladne revizije in finančnega nadzora, ki je začel veljati in je bil sprejet z odredbo ministra za finance republike Kazahstan z dne 19. 3. 2018 št. 392 (v nadaljnjem besedilu: pravila).

Med seminarjem so preučevali prinesena Pravila. Izvajanje in registracija revizijskih dejavnosti od 5. maja 2018 se izvaja v skladu s Pravilnikom.

3. maja 2018 v oddelku za notranjo državno revizijo NKR s sodelovanjem glavnega strokovnjaka oddelka Agencije Republike Kazahstan za zadeve javnih uslužbencev in boj proti korupciji v severnokazahstanski regiji Ahmetova A.Ž. je potekal seminar na temo "O nekaterih vprašanjih ocenjevanja dejavnosti upravnih javnih uslužbencev."

Med dogodkom je glavni strokovnjak govoril o nekaterih spremembah v Standardni metodologiji za ocenjevanje dejavnosti upravnih javnih uslužbencev korpusa "B" (ukaz predsednika Republike Kazahstan za državne službe in protikorupcijske zadeve z dne 16. januarja 2018 št. 13).

Odgovori so bili na zanimiva vprašanja.

Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo v skladu z odstavki. 4 žlice. 14 Zakona Republike Kazahstan "O državni reviziji in finančnem nadzoru" 02. maja 2018 je potekal seminar o vprašanjih dela v informacijskem sistemu RMS / FC Ministrstva za finance z zaposlenimi v IAS akimat NKR. Na podlagi rezultatov seminarja so bili zaposleni v Službi za notranjo revizijo pooblaščeni v IS FC / RMS in začela so se dela za vnašanje revizijskih gradiv v IS FC / RMS.

Služba za notranjo revizijo je dobila tudi predlog, da se v informacijski sistem RMS / FC Ministrstva za finance doda revizija - revizija uspešnosti.

03. 06., 10., 12. 12. 2018 je Oddelek za notranjo državno revizijo za RMS organiziral zunanje seminarje-sestanke o skladnosti s proračunsko zakonodajo in zakonodajo o javnih naročilih, na katere so bili akimi in finančni delavci podeželskih okolišev okrožja po imenu . G. Musrepova, Šal akin, okrožje Kyzylzhar, okrožje Akkayyn, okrožje Zhambyl, okrožje Mamlyutsky, okrožje Akzhar, okrožje Ualikhanovsky, v katerem je bila uvedena četrta proračunska raven. Med seminarjem so bila podana pojasnila o postavljenih vprašanjih.

15.02.2018

15. februarja letos je Oddelek za notranjo državno revizijo za severno-kazahstansko regijo skupaj z Oddelkom za metodologijo javnih naročil Ministrstva za finance Republike Kazahstan organiziral seminar za razjasnitev zakonodaje Republike Kazahstan o javnih naročilih med organizatorji in kupci javnih naročil v severnokazahstanski regiji.

Med seminarjem je vodja oddelka za metodologijo javnih naročil Ministrstva za finance Republike Kazahstan E.G. je občinstvu predstavil osnutek zakona Republike Kazahstan "O spremembah in dopolnitvah nekaterih zakonodajnih aktov Republike Kazahstan o javnih naročilih in javnih naročilih predmetov kvazi javnega sektorja".

Med razpravo je bilo izpostavljeno vprašanje novosti v zakonodaji o javnih naročilih. Na vsa zastavljena vprašanja je v celoti odgovoril EG Seitov. in namestnica vodje oddelka Kaparova Z.U.

15.02.2018

16. februarja letos je vodja oddelka oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji E. potekala je okrogla miza med organizatorji in kupci javnih naročil severnokazahstanske regije.

Tema okrogle mize je bilo vodenje pisarniškega nadzora nad javnimi naročili in pogosto priznane kršitve na področju javnih naročil.

Kot rezultat okrogle mize so udeleženci seminarja dobili potrebne izkušnje in znanje, ki bodo organizatorjem in strankam v prihodnje pomagale čim bolj zmanjšati kršitve, storjene med javnimi naročili. Priporočeno je bilo tudi dosledno upoštevanje zahtev zakonodaje o javnih naročilih.

Dejavnosti oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji v letu 2017

V skladu z Zakonom Republike Kazahstan "O državni reviziji in finančnem nadzoru" Oddelek za notranjo državno revizijo za Severno-Kazahstansko regijo (v nadaljevanju oddelek) izvaja revizijo računovodskih izkazov in revizijo skladnosti.

V letu 2017 je služba izvedla 334 revizijskih dejavnosti (revizija računovodskih izkazov in revizija skladnosti), ki so zajemale 223 predmetov vladne revizije.

Izvedene revizije so zajemale proračunska sredstva v skupni višini 74,9 milijarde tenge, pri čemer so bile ugotovljene kršitve v višini 38,8 milijarde tenge.

Da bi zagotovili enoten pristop pri razvrščanju odkritih kršitev, pa tudi pri pripravi poročil o rezultatih njihovega odpravljanja, organi državne revizije in finančnega nadzora uporabljajo klasifikator kršitev, ki ga pripravi in \u200b\u200bodobri Odbor za računovodstvo za nadzor nad Izvršitev republiškega proračuna (v nadaljnjem besedilu - Odbor za računovodske izkaze) v dogovoru s pooblaščenim organom za notranjo revizijo države.

Glede na klasifikator kršitev je ministrstvo razkrilo kršitve pri prejemu sredstev v proračun (prihodkovna stran) v višini 2,8 milijona tenge, kršitve zakonodaje o javnih naročilih - 23.733,6 milijona tenge, zakonodaje na področju računovodstva in računovodskega poročanja - 6.439 , 4 milijone tenge, tekoči odhodki - 4 790,9 milijona tenge, kapitalski izdatki - 149 milijonov tenge, za zagotavljanje transferjev in proračunskih subvencij - 107,6 milijona tenge, za proračunska posojila - 103,9 milijona tenge, pri upravljanju in uporabi premoženja države , subjekti kvazi javnega sektorja - 1,3 milijona tenge, druge kršitve - 3 467,1 milijona tenge.

Od skupnega zneska kršitev zakonodaje, ki jih je odkril oddelek, je 2,9 milijarde tenge treba obnoviti in povrniti v proračun. Z dosedanjimi ukrepi je bil obnovljen in povrnjen - 2,8 milijarde tenge, delo v tej smeri se nadaljuje.

Na podlagi rezultatov revizijskih dejavnosti in na podlagi navodil, ki jih je oddelek poslal za odpravo kršitev, je bilo 322 uradnikov, ki so storili kršitve, kaznovano z disciplinsko odgovornostjo.

Oddelek je v skladu s Kodeksom Republike Kazahstan "O upravnih prekrških" zaradi kršitev proračunske zakonodaje, zakonodaje o javnih naročilih, računovodstvu in finančnem poročanju naložil 189 upravnih kazni v skupnem znesku globe 28 milijonov tenge, ki so ga danes zbrali v proračunskih prihodkih v višini 23,5 milijona tenge ali 83%, za preostanek - 4,5 milijona tenge, rok za prostovoljno plačilo ni prišel in vse gradivo je bilo preneseno v obvezno izterjavo.

Za izvajanje Akcijskega načrta za obdobje 2015-2017 o izvajanju protikorupcijske strategije Republike Kazahstan za obdobje 2015-2025 in boju proti sivi ekonomiji ter v skladu z Zakonom Republike Kazahstan "O državni reviziji in Finančni nadzor ", Pravila medsebojnega spremljanja proračunskih plačil, ki jih izvajajo zakladniški organi (tveganja skladnosti (nadzor skladnosti). Ta pravila predvidevajo medsebojno delovanje notranjega državnega revizijskega odbora Ministrstva za finance Republike Kazahstan in Odbor za zakladništvo Ministrstva za finance Republike Kazahstan, da ugotovi znake kršitev zakonov Republike Kazahstan z izbiro registriranih civilnih transakcij in izvršenih plačil, ki spadajo v profile tveganj in sprejmejo odzivne ukrepe.

Tako je bilo leta 2017 pod nadzorom skladnosti v skladu s civilnopravnimi posli, ki jih je registriral zakladniški odbor, 137 pogodb, ki jih je ministrstvo v celoti analiziralo in preučilo, kot rezultat 1 potrjene kršitve zakona.

Oddelek izvaja tudi pisarniško kontrolo javnih naročil, ki se izvaja brez obiska vladne revizijske ustanove na podlagi analize in primerjave podatkov informacijskih sistemov ter drugih informacij o dejavnostih vladne revizijske službe.

Tako je v letu 2017 oddelek zajel 22.442 postopkov (sklopov) javnih naročil v skupni vrednosti 204 milijard tenge, od tega 1.479 postopkov za 41,4 milijarde tenge s kršitvami.

O ugotovljenih kršitvah internega nadzora je bilo poslanih 1426 obvestil o odpravi kršitev, razkritih z rezultati internega nadzora, ki so bile v celoti izvedene z razveljavitvijo ali revizijo rezultatov javnega naročanja.

Treba je opozoriti, da so bili v zvezi s pravočasnim izvrševanjem obvestil z odpravo kršitev, razkritih z rezultati internega nadzora, uradniki v 227 primerih oproščeni upravne odgovornosti v skladu z 2. delom opombe k čl. 207 KRKoAP za znesek več kot 36 milijonov tenge.

Treba je opozoriti, da so bili januarja letos v Zakon Republike Kazahstan „O državni reviziji in finančnem nadzoru“ uvedene spremembe in dopolnitve.

Uveden je koncept pomočnika državnega revizorja - javnega uslužbenca s strokovnim znanjem s področja računovodstva in revizije, ki ima pravico sodelovati v državni reviziji. Določene so tudi pravice in obveznosti pomočnika državnega revizorja.

Poleg tega je določen postopek za pritožbo na pravne akte, dejanja (neukrepanje) državnih organov za revizijo in finančni nadzor in (ali) njihovih uradnikov.

Za zaključek želim opozoriti, da Oddelek za leto 2018 načrtuje izvedbo revizije računovodskih izkazov in skladnosti v skladu s seznamom predmetov vladne revizije za leto 2018 (seznam je objavljen na spletni strani ministrstva).

Hkrati se kameralni nadzor izvaja le prek spletnega portala javnih naročil, vključno s pošiljanjem obvestil in njihovim izvajanjem.

Načrtovana je tudi uvedba elektronskega državnega revizijskega sistema, ki bo omogočil, ne da bi šel v objekt, revizijo na daljavo z uporabo informacijskih tehnologij.

Nadzor nad uporabo ciljnih prenosov

Oktobra letos je oddelek za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo izvedel revizijske dejavnosti, ki so zajemale uporabo ciljnih transferjev za gradnjo stanovanjskih stavb in rekonstrukcijo vodovodnih in ogrevalnih omrežij, zaradi česar so bile finančne kršitve, kršitve postopka in kršitve zakonodaje o državnih nakupih.

Torej je Oddelek za arhitekturo, gradbeništvo, stanovanjske in komunalne storitve, potniški promet in avtoceste okrožja Zhambyl med gradnjo 18-stanovanjske stanovanjske stavbe v vasi Presnovka plačal dela, ki niso predvidena v načrtu in predračunu. dokumentacija v višini 1,7 milijona tenge, tudi v višini 5,0 milijona tenge, je bilo plačano za neporavnan obseg dela. Na podlagi rezultatov revizije so bile kršitve odpravljene, tj. opravljena je bila prilagoditev glede restavriranja z izvajanjem del.

Leta 2015 je Ministrstvo za gradbeništvo, arhitekturo in urbanizem Akimat okrožja Akkayyn rekonstruiralo distribucijska omrežja, vodovode in odtoke podeželskih naselij, povezanih z vodovodnim sistemom skupine Bulaevsky vasi Cherkasskoye okrožja Akkayyn v vrednosti 184,8 milijona tenge. . Hkrati je komisijski pregled zgrajenega objekta ugotovil, da kljub temu, da je bil objekt obratovan leta 2015, prebivalstvu dve leti ni bila zagotovljena kakovostna pitna voda in storitve oskrbe z vodo, dostop prebivalstva do ni bila zagotovljena centralizirana oskrba z vodo, in sicer so se zaradi slabe gradnje zgodile tehnične okvare in sunki, za katere v dveh letih niso bili sprejeti nobeni sanacijski ukrepi. Trenutno izvajalec LLP "Perspektiva" izvaja dela za odpravo težav.

Podobne kršitve so med rekonstrukcijo vodovodnih omrežij v osmih podeželskih naseljih našli pri okrožnem oddelku za arhitekturo, gradbeništvo, stanovanjske in komunalne storitve, potniški promet in avtoceste Kyzylzhark.

Ugotovljene kršitve kažejo na premajhen nadzor uradnikov nad učinkovito porabo dodeljenih proračunskih sredstev.

Po zaključku revizijskih dejavnosti so bili revizijski predmeti usmerjeni v odpravo ugotovljenih kršitev in upoštevanje odgovornosti uradnikov, ki so jih storili. Kot rezultat revizije je bilo devet uradnikov privedenih k disciplinski odgovornosti, dva uradnika sta bila upravno odgovorna, tri revizijska gradiva pa so bila preučena organom pregona.

Vodja revizijske službe
javni sektor št. 1 Kenzhebaev TB

26. januarja letos uslužbenci KSU "Center za analizo in razvoj medverskih odnosov" oddelka za verske zadeve, informativni in obrazložitveni sestanek z zaposlenimi v oddelku za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji.

Med srečanjem so poslušalci pojasnili glavne vidike pravne podpore politiki, ki jo država izvaja na verskem področju, zagotovili so informacije o verskih razmerah v Republiki Kazahstan in severnokazahstanski regiji, veljavni zakonodaji v versko sfero in odgovornost za njeno kršenje, o uničujočih verskih organizacijah, njihovih znakih in metodah dela. Na prireditvi je sodelovalo skupno 30 ljudi.

Rezultati dejavnosti oddelka za notranjo državno revizijo v severnokazahstanski regiji za 10 mesecev 2017

Obseg dejavnosti oddelka je analiza in ocena upravljanja in porabe proračunskih sredstev, premoženja države in subjektov kvazi-javnega sektorja, z njimi povezanih nepovratnih sredstev, državnih in zajamčenih posojil, vključno z drugimi dejavnostmi, povezanimi z izvrševanjem proračuna na podlagi sistema obvladovanja tveganj.

Oddelek izvaja tudi interni nadzor, katerega namen je pravočasno preprečevati in preprečevati kršitve, podeliti predmet državne revizije pravico do samostojnega odpravljanja kršitev, ugotovljenih z rezultati hišnega nadzora, in zmanjšati upravno obremenitev predmeti vladne revizije.

Za 10 mesecev 2017 je oddelek izvedel 294 revizijskih dejavnosti, ki so zajemale 201 predmet državne revizije, zajemale proračunska sredstva v višini 58 milijard 764 milijonov tenge, odkrile kršitve v višini 28 milijard 230 milijonov tenge.

Glede na klasifikator kršitev se kršitve delijo na finančne in procesne.

Finančne kršitve - kršitve, ki so povzročile neupravičeno porabo proračunskih sredstev, ki so predmet odškodnine in obnove.

Kršitve procesne narave - kršitve, ki niso povzročile neupravičene porabe proračunskih sredstev.

Torej od skupnega zneska ugotovljenih kršitev finančne znašajo 1 milijardo 70 milijonov tenge. Od tega je 153,1 milijona tenge treba povrniti, 916,8 milijona tenge je treba izterjati, ki so bili z izvedenimi ukrepi takoj odpravljeni.

Procesne kršitve so znašale 27 milijard 160 milijonov tenge.

Na podlagi rezultatov revizijskih dejavnosti je bilo 256 uradnikov kaznovano s disciplinsko odgovornostjo.

Za 10 mesecev leta 2017 je kameralni nadzor zajemal 21.047 postopkov v višini 182 milijard 931,9 milijona teng.

Kršitve so bile ugotovljene v 1.363 postopkih v višini 35,8 milijarde tenge, pri čemer so bili predmeti nadzora nad njimi takoj odpravljeni.

Za izvajanje Akcijskega načrta za obdobje 2015-2017 o izvajanju protikorupcijske strategije Republike Kazahstan za obdobje 2015-2025 in boju proti sivi ekonomiji ter v skladu z Zakonom Republike Kazahstan "O državni reviziji in Finančni nadzor ", Pravila o medsebojnem vplivanju nadzora proračunskih plačil, ki jih izvajajo zakladniški organi (tveganja skladnosti (nadzor skladnosti)). Ta pravila predvidevajo interakcijo Odbora za notranjo državno revizijo Ministrstva za finance Republike Kazahstan in Odbora za zakladništvo Ministrstva za finance Republike Kazahstan, da se ugotovijo znaki kršitev zakonodaje Republike Kazahstan, z izbiro registriranih civilnih transakcij in opravljenih plačil, ki spadajo v profile tveganj, ter z odzivanjem.

Tako je bilo 10 mesecev leta 2017 135 sporazumov pod nadzorom skladnosti civilnih transakcij, ki jih je registriral zakladniški odbor, kar je oddelek analiziral in v celoti preučil, kot rezultat dveh sporazumov pa so bile potrjene kršitve zakona. Na podlagi ugotovljenih kršitev je oddelek dal ustrezna priporočila revizijskim objektom, da se preprečijo nadaljnje kršitve.

Oddelek v okviru pristojnosti, ki jo določa zakonodaja Republike Kazahstan o upravnih prekrških, sproži upravni postopek.

Za priznane upravne prekrške, predvidene z Zakonikom o upravnih prekrških Republike Kazahstan, je bilo izdanih 141 odločb o izreku upravnih kazni v obliki globe v skupnem znesku 21.873,2 tisoč tenge, od tega 15.066,8 tisoč tenge v proračun na datum poročanja ali 69%, vključno z:

• na podlagi rezultatov revizijskih dejavnosti oddelka - izdanih je bilo 85 (60%) sklepov v višini 12 581,6 tisoč tenge, zbranih 11 340,5 milijona tenge;
• po podatkih tožilstva - 21 (15%) odločb v znesku 1588,3 tisoč tenge, zbranih v celoti;
• na podlagi gradiv, ki so jih predložili Služba notranje revizije, Revizijska komisija, Odbor računovodskih izkazov za nadzor nad izvrševanjem republiškega proračuna - zbranih je bilo 18 (13%) sklepov v višini 2.745,5 tisoč tenge, zbranih 1 230,4 tisoč tenge;
• na podlagi gradiv organizacij javnega interesa je bilo izdanih 17 (12%) sklepov v višini 4.957,8 tisoč tenge, od tega zbranih 907,6 tisoč tenge.

Za preostanek neizterjanih glob rok za prostovoljno plačilo ni prišel, za tiste, ki so se zgodili, pa je bilo gradivo preneseno v prisilno pobiranje.

V skladu z veljavno zakonodajo Oddelek prenaša revizijsko gradivo organom pregona za odločanje o postopku. V preteklem obdobju leta 2017 je bilo 37 organov poslanih organom pregona (Protikorupcijska služba za Severno-Kazahstansko regijo) v znesku 432,9 milijona tenge.

Kameralni nadzor

Za 10 mesecev 2017 je Oddelek za notranjo državno revizijo za severnokazahstansko regijo KVGA Ministrstva za finance Republike Kazahstan v okviru internega nadzora zajel 21.302 postopkov (sklopov) javnih naročil za skupni znesek 192,7 milijarde tenge, od tega v nasprotju z 1.382 postopki (sklopi) za znesek 39 milijard tenge.

Med internim nadzorom je bilo poslanih 1329 obvestil o odpravi kršitev, razkritih z rezultati internega nadzora nad 1382 javnimi naročili (sklopi) v višini 39 milijard tenge, vključno z:

• v fazi objave objave javnega naročila po metodi razpisa / dražbe je bilo poslanih 686 obvestil o odpravi kršitev za 686 javnih naročil (sklopov) v višini 17,1 milijarde tenge;
• v fazi obravnave osnutka razpisne dokumentacije z razpisom / dražbo, predhodno obravnavo ponudb potencialnih dobaviteljev, 26 obvestil o odpravi kršitev na 31 javnih naročilih (sklopih) v višini 2,7 milijarde tenge;
• v fazi seštevanja rezultatov javnega naročanja po metodi razpisa / dražbe je bilo poslanih 211 obvestil o odpravi kršitev za 259 javnih naročil (sklopov) v višini 18,7 milijarde tenge, od tega 185 javnih naročil (sklopov) v poročali so o preklicanih zneskih 6,8 milijarde tenge, 74 državnih nakupih v vrednosti 15 milijard tenge, rezultati so bili popravljeni. Kot rezultat revizije rezultatov javnih naročil v okviru internega nadzora so proračunski prihranki znašali 88,8 milijona tenge;
• z zahtevo po predlogih cen iz enega vira na blagovni borzi - 406 obvestil o odpravi kršitev pri 406 državnih nakupih (sklopih) v višini 468,7 milijona tenge.

V preteklem obdobju leta 2017 je pisarniški nadzor javnih naročil razkril 208 primerov, ki spadajo v sestavo upravnega prekrška, med drugim: po 1. delu čl. 207 КРКоАП - 103; po 5. delu čl. 207 КРКоАП - 55; po 8. delu čl. 207 КРКоАП - 35; v skladu z 9. delom čl. 207 KRKoAP - 15 v skupni višini 33,8 milijona teng, ki so jih organizatorji samostojno odpravili v zakonsko določenem roku in bili zato oproščeni upravne odgovornosti.

Eden glavnih razlogov za ustvarjanje pogojev za nezakonita ravnanja organizatorjev je nezadostno poznavanje veljavne zakonodaje, pogosto nepravilno obravnavanje konkurenčnih ponudb potencialnih dobaviteljev v fazi predhodnega sprejema s strani članov razpisnih komisij, da bi jim pravočasno podelili uskladitev prijav, neupravičena zavrnitev konkurenčnih ponudb potencialnih dobaviteljev iz razlogov, ki niso predvideni v zakonodaji Republike Kazahstan o javnih naročilih, in obratno neupravičen sprejem v razpis konkurenčnih ponudb potencialnih dobaviteljev.

Za zmanjšanje stopnje kršitev na področju javnih naročil Oddelek redno izvaja seminarje z organizatorji javnih naročil v zvezi z razjasnitvijo normativov zakonodaje o javnih naročilih in razpravo o najpogostejših kršitvah.

Vodja oddelka za revizijo javnih naročil
Oddelek za notranjo revizijo vlade za DIS
Bagenov E.E.

Za sistematično neodvisno oceno zanesljivosti in učinkovitosti korporativnega upravljanja, obvladovanja tveganj in sistema notranjih kontrol družba izvaja notranjo revizijo.

Notranjo revizijo izvaja Služba notranje revizije družbe, katere vodja je imenovan v soglasju z upravnim odborom.

Služba notranje revizije je funkcionalno odgovorna revizijski komisiji upravnega odbora in je neposredno podrejena generalnemu direktorju družbe.

Notranja revizija je dejavnost, ki vključuje zagotavljanje neodvisnih in objektivnih, razumnih in utemeljenih jamstev in nasvetov upravnemu odboru, revizijski komisiji, pa tudi generalnemu direktorju in višjemu vodstvu, s ciljem izboljšanja dejavnosti družbe. Funkcija notranje revizije prispeva k doseganju ciljev družbe z uporabo sistematičnega in doslednega pristopa k ocenjevanju in izboljšanju učinkovitosti notranjih kontrol, obvladovanja tveganj in korporativnega upravljanja.

Glavne funkcije službe za notranjo revizijo so:

• ocena učinkovitosti sistema notranjih kontrol poslovnih procesov družbe;
• ocena učinkovitosti postopkov za zagotovitev varnosti in zakonite uporabe premoženja družbe;
• ocena učinkovitosti sistema notranjega nadzora nad zanesljivostjo zunanjega in notranjega poročanja družbe;
• ocena učinkovitosti notranjega nadzora nad izpolnjevanjem zahtev veljavne zakonodaje in regulativnih organizacij, notranjih organizacijskih in upravnih dokumentov in predpisov, odločitev organov upravljanja družbe;
• ocena učinkovitosti informacijskih sistemov, informacijskih procesov, avtomatiziranih procesov in njihove skladnosti s strategijo podjetja;
• ocena učinkovitosti ukrepov za boj proti goljufijam in korupciji v podjetju. Sodelovanje na zahtevo revizijske komisije in generalnega direktorja družbe pri preiskavah znakov goljufije in kršitev kodeksa ravnanja podjetij;
• organiziranje dela sistema za zbiranje in obdelavo informacij o znakih in dejstvih goljufij in korupcije - vroča linija za boj proti goljufijam, korupciji in drugim kršitvam korporacijskega zakonika;
• pomoč podjetju pri organizaciji integriranega sistema za obvladovanje tveganj (IRMS), njegovo spremljanje;
• na podlagi revizij, posebnih inšpekcijskih pregledov, preiskav in posvetovanj, oblikovanje priporočil za izboljšanje dejavnosti družbe in odpravljanje pomanjkljivosti, ki jih opozorijo osebe, ki jim lahko zagotovijo ustrezno pozornost;
• nadzor nad izvajanjem ukrepov za izboljšanje sistema notranjega nadzora, upravljanja podjetij in procesov obvladovanja tveganj, razvit po rezultatih revizij in preiskav;
• interakcija z revizijskimi komisijami in zunanjimi revizorji družbe, sodelovanje pri revizijah izvajanja priporočil zunanjega revizorja in revizijskih komisij.

Vodja oddelka za notranjo revizijo dvakrat letno poroča revizijski komisiji in upravnemu odboru o rezultatih dejavnosti oddelka za poročevalno obdobje, prav tako pa redno v okviru tekočih osebnih in odsotnih sestankov daje informacije o drugih vprašanjih, povezanih s pristojnostmi revizijske komisije. Vodja oddelka za notranjo revizijo je Galina Yurievna Delvig.

Delvig Galina Yurievna

Vodja oddelka za notranjo revizijo

Rojen leta 1960
Diplomiral na Moskovskem inštitutu za nacionalno gospodarstvo. G. V. Plehanov.
Od leta 2008 vodja oddelka za notranjo revizijo delniške družbe Gazprom Neft.

Delež udeležbe v odobrenem kapitalu na dan 31.12.2016

Struktura oddelka za notranjo revizijo

Služba notranje revizije je v letu 2016 v okviru izvajanja projektov operativne revizije ocenila učinkovitost sistema notranje kontrole, ki je bil izveden na naslednjih področjih: obračunavanje nafte, APG, nabava storitev naftnih polj, obračunavanje količine in zagotavljanje nadzora kakovosti naftnih derivatov, pošiljanja, skladiščenja, pretovarjanja in prodaje naftnih derivatov, upravljanja materialnih in tehničnih virov, ocenjevanja procesov na področju finančnih dejavnosti družbe in dela informacijske funkcije.

Revizor podjetja odobri skupščina delničarjev na predlog upravnega odbora. Predhodno oceno kandidatov za revizijske organizacije opravi revizijska komisija.

Uprava je ob upoštevanju priporočil Službe notranje revizije razvila in izvaja sklop ukrepov za izboljšanje učinkovitosti sistema notranjih kontrol poslovnih procesov ter spreminja regulativno-metodološko osnovo.

Poleg revizije Oddelek razvija svetovalne storitve za izboljšanje poslovanja podjetja.

V okviru dejavnosti Službe notranje revizije za obvladovanje tveganj v letu 2016 je bilo glavno področje dela metodološka podpora družbe in odvisnih družb ter veliki projekti o postopkih za ugotavljanje in ocenjevanje tveganj v obliki sej tveganj (navzkrižno - funkcionalni sestanki z menedžerji in zaposlenimi), ki potekajo v skladu z odobrenim načrtom.

Za razvoj IRMS so zaposleni v oddelku izvedli izobraževalne dogodke za koordinatorje tveganj DO, izvajanje pobud za vključitev sistema obvladovanja tveganj in procese poslovnega načrtovanja, upravljanje velikih naložbenih projektov in notranjo revizijo (sistematizacija informacij o analiziranih tveganjih med revizijami) nadaljuje ...

V skladu z določbo 4. Politika notranje revizije družbe, ki jo je potrdil upravni odbor (zapisnik št. 407 z dne 16. decembra 2019), funkcije notranje revizije vključujejo:

1. V zvezi z izvajanjem in uporabo enotnih pristopov, vzpostavljenih v skupini družb ROSSETI, pri gradnji, upravljanju in usklajevanju funkcije notranje revizije v družbi in SDC:

• 1.1. razvoj predlogov o najbolj optimalni obliki izvajanja funkcije notranje revizije v družbi in SDC;
• 1.2. izvajanje aktivnosti za uvedbo enotnih načel za izgradnjo funkcije notranje revizije v družbi in ocenjevanje izvajanja funkcije notranje revizije, vzpostavljene v skupini družb ROSSETI;
• 1.3. razvoj in izvajanje metodoloških dokumentov, ki urejajo dejavnosti notranje revizije (politike, predpisi, predpisi, metode, navodila in drugi dokumenti) v skladu z metodološkimi dokumenti, ki jih je razvil PJSC Rosseti;
• 1.4. Oblikovanje predlogov za razvoj dokumentov, ki opredeljujejo enotne pristope in načela v skupini družb ROSSETI k izgradnji, vodenju in usklajevanju funkcije notranje revizije, sodelovanje v delovnih skupinah za razvoj dokumentov o regulativni podpori dejavnosti notranje revizije.
• 1.5. organizacija in izvajanje ukrepov za avtomatizacijo notranje revizije družbe in njenih odvisnih družb.

Kar zadeva notranjo revizijo, sodelovanje v drugih dejavnostih preverjanja v družbi in SDC:

• 2.1. načrtovanje, organiziranje in izvajanje notranjih revizij poslovnih procesov (področja delovanja), poslovnih funkcij, projektov / načrtov / programov, strukturnih in ločenih oddelkov ter drugih predmetov preverjanja družbe glede vprašanj zagotavljanja:
• skladnost z zahtevami zakonodaje, sektorskih regulativnih pravnih aktov, notranjih predpisov, standardov in drugih internih dokumentov (z izjemo tehničnih predpisov, standardov in pravil, ki urejajo obratovanje elektroenergetskih objektov), \u200b\u200bpogodbenih obveznosti;
• izpolnjevanje navodil državnih organov Ruske federacije o delovanju in razvoju kompleksa električnih omrežij;
• izpolnjevanje sklepov / navodil (navodil) organov upravljanja, zahtev organizacijskih in upravnih dokumentov in drugih internih dokumentov;
• učinkovitost, stroškovna učinkovitost in uspešnost dejavnosti;
• zanesljivost, zanesljivost, popolnost in pravočasnost priprave računovodskih (finančnih) in poslovodskih poročil;
• varnost premoženja.
• 2.2. izvajanje prakse izvajanja tematskih revizij, ki jih izvajajo vsa elektroenergetska podjetja, ki so del skupine ROSSETI, na določeno temo v skladu z enotnim revizijskim programom;
• 2.3. izvajanje inšpekcijskih pregledov, opravljanje drugih nalog v imenu upravnega odbora (revizijska komisija) in / ali izvršilnih organov družbe glede vprašanj, povezanih s pristojnostjo notranje revizije;
• 2.4. organizacija, načrtovanje, zagotavljanje revizije hčerinskih in pridruženih podjetij;
• 2.5. sodelovanje pri dejavnostih revizijskih komisij odvisnih in odvisnih družb zaposlenih v oddelku za notranjo revizijo družbe kot izvoljeni člani revizijskih komisij ali povabljeni strokovnjaki;
• 2.6. sodelovanje v specializiranih (uradnih) preiskavah v zvezi z dejstvi zlorabe (goljufije), ki povzročajo škodo podjetju in hčerinskim družbam ter odvisnim družbam, neprimerno, neučinkovito rabo virov in druga dejstva nepoštenih / nezakonitih ravnanj zaposlenih in tretjih oseb;
• 2.7. obveščanje upravnega odbora (revizijske komisije), edinega izvršnega organa / uprave o rezultatih revizij, predložitev priporočil za odpravo kršitev in pomanjkljivosti, ugotovljenih med revizijami, ter predlogi za izboljšanje učinkovitosti in uspešnosti notranjega nadzora, upravljanja tveganj in korporacij sisteme upravljanja za izboljšanje dejavnosti družbe in SDC;
• 2.8. spremljanje izvajanja korektivnih akcijskih načrtov za odpravo kršitev in pomanjkljivosti, ugotovljenih med inšpekcijskimi pregledi, ter izvajanje priporočil in predlogov za izboljšanje dejavnosti družbe in SDC;
• 2.9. organizacija in izvajanje naknadnih revizij v zvezi s poslovnimi procesi (področja dejavnosti), poslovnimi funkcijami, projekti / načrti / programi, strukturnimi in ločenimi oddelki ter drugimi predmeti preverjanja.

V smislu zagotavljanja neodvisnih in objektivnih jamstev glede učinkovitosti sistemov notranjega nadzora, obvladovanja tveganj in korporativnega upravljanja ter pomoči izvršnim organom in zaposlenim v družbi pri razvoju in spremljanju izvajanja postopkov in ukrepov za izboljšanje sistemov notranjega nadzora, obvladovanja tveganj in upravljanja družbe:

• 3.1. ocena učinkovitosti sistema notranjega nadzora, vključno z:
• ocena stanja notranjega (kontrolnega) okolja v podjetju (vključno z oceno elementov kontrolnega okolja, kot so filozofija sistema notranjega nadzora, poštenost in etične vrednote, organizacijska struktura, razporeditev pooblastil in odgovornosti, upravljanje osebja) ;
• ocena učinkovitosti izvajanja politike notranjega nadzora;
• ocena procesa določanja ciljev v podjetju, vključno z ugotavljanjem ustreznosti kriterijev za analizo stopnje izpolnjevanja (doseganja) zastavljenih ciljev;
• prepoznavanje pomanjkljivosti v sistemu notranjega nadzora, ki niso omogočale (ne dovolijo) doseganja zastavljenih ciljev;
• ocena postopka obvladovanja tveganj;
• ocena vprašanj organizacije, konstrukcije in izvajanja notranjih kontrol (kontrolnih postopkov), vgrajenih v procese;
• ocena vprašanj organiziranja interakcije informacij (procesa izmenjave informacij) v podjetju;
• ocena procesa organizacije spremljanja v družbi, vključno z rezultati izvajanja (izvajanja) ukrepov za odpravo kršitev in pomanjkljivosti, pa tudi rezultati izboljšanja sistema notranjega nadzora;
• 3.2. ocena učinkovitosti sistema obvladovanja tveganj, vključno z:
• preverjanje zadostnosti in zrelosti elementov sistema notranjega nadzora v družbi za učinkovito obvladovanje tveganj, vključno z organizacijo procesov, določanjem ciljev in ciljev, izvajanjem določb politike obvladovanja tveganj, orodji za avtomatizacijo, regulativno in metodološko podporo, interakcija strukturnih enot znotraj sistemskega upravljanja tveganj, poročanja, infrastrukture, vključno z organizacijsko strukturo itd .;
• preverjanje popolnosti identifikacije in pravilnosti ocene tveganja na vseh ravneh vodstva družbe;
• preverjanje učinkovitosti nadzornih postopkov družbe in drugih ukrepov za obvladovanje tveganj, vključno z učinkovitostjo uporabe sredstev, namenjenih za te namene;
• analiza informacij o realiziranih tveganjih v družbi (vključno s kršitvami, odkritimi zaradi inšpekcijskih pregledov, dejstvi neizpolnitve zastavljenih ciljev, dejstvi sodnih postopkov itd.);
• 3.3. ocena upravljanja podjetij, vključno z:
• preverjanje skladnosti z etičnimi načeli in korporacijskimi vrednotami družbe;
• preverjanje postopka za določanje ciljev družbe in spremljanje / nadzor njihovega doseganja;
• preverjanje ravni regulativne podpore in postopkov za informacijsko interakcijo (vključno z vprašanji obvladovanja tveganj in notranje kontrole) na vseh ravneh vodenja družbe, vključno z interakcijo z deležniki;
• preverjanje zagotavljanja pravic delničarjev, vključno z nadzorovanimi družbami, in učinkovitosti odnosov z deležniki;
• preverjanje postopkov za razkritje informacij o dejavnostih družbe;
• 3.4. svetovanje izvršnim organom družbe glede notranjih kontrol, obvladovanja tveganj in upravljanja podjetij (ob ohranjanju neodvisnosti in objektivnosti notranje revizije)

Funkcije notranje revizije v smislu organiziranja učinkovite interakcije družbe z zunanjim revizorjem družbe, notranjo revizijsko komisijo družbe, pa tudi z osebami, ki opravljajo svetovalne storitve na področju obvladovanja tveganj, notranjega nadzora in upravljanja podjetij v oddelku 8 "Interakcija notranje revizije z zainteresiranimi stranmi" tega Politiki.

Funkcije notranje revizije v smislu priprave in predložitve upravnemu odboru (revizijski komisiji) in izvršnim organom družbe (edini izvršni organ / uprava) poročil o rezultatih dejavnosti notranje revizije so prikazane v poglavju 8 "Interakcija notranje revizije". z zainteresiranimi stranmi "te politike.

Notranja revizija opravlja druge funkcije za doseganje ciljev in reševanje nalog, opredeljenih s to politiko.